Особенности правового регулирования контроля и надзора в сфере банковской деятельности в Российской Федерации

• Автор: Максимов, Михаил Вениаминович
• Шифр специальности: 12.00.14
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2002
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 196 с.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение
Глава 1. Общая характеристика контроля и надзора в сфере банковской деятельности
§ 1. Общая характеристика банковской системы Российской
Федерации
§ 2. Комплексный характер правового регулирования банковской
деятельности
§ 3. Понятие и основные направления контроля и надзора в сфере
банковской деятельности
Глава 2. Особенности правового регулирования деятельности Банка России по контролю за созданием кредитных организаций и надзору за их деятельностью § 1. Полномочия Банка России по государственной регистрации кредитных организаций и лицензированию банковской
деятельности
§ 2. Особенности правового регулирования осуществления Банком
России надзора за деятельностью кредитных организаций
§ 3. Особенности применения Банком России санкций к кредитным
организациям за нарушения банковского законодательства
Глава 3. Особенности правового регулирования контроля кредитными организациями соблюдения их клиентами финансового законодательства § 1. Контроль кредитными организациями соблюдения их
клиентами законодательства о налогах и сборах
§ 2. Правовое регулирование деятельности кредитных
организаций в качестве агентов валютного контроля
§ 3. Контрольные полномочия кредитных организаций в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

Заключение
Приложение № 1. Извлечения из Федерального закона от Зімая 2001 года № 72-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской
Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле»
Приложение № 2. Извлечения из Федерального закона от 19 июня 2001 года № 82-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный
закон «О банках и банковской деятельности»
Приложение № 3. Извлечение из Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем»
Приложение № 4. Извлечение из Федерального закона от 7 августа
2001 года№ 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»
Приложение № 5. Перечень сокращений и обозначений
Библиография

ВВЕДЕНИЕ
Настоящая работа посвящена исследованию особенностей правового регулирования контроля и надзора в сфере банковской деятельности.
Актуальность темы диссертационного исследования.
Банки и другие кредитные организации играют чрезвычайно важную роль в экономической жизни общества. Обеспечение стабильности банковской системы представляет значительный интерес для общества и является одной из важных функций государства, осуществление которой связано с решением задач укрепления правопорядка в сфере банковской деятельности. Одним из условий их решения является осуществление контроля и надзора в сфере банковской деятельности. О необходимости усиления банковского надзора говорил Президент Российской Федерации В.В.Путин в ежегодном Послании Федеральному Собранию 18 апреля 2002 года1. Свое выступление на ХП-м съезде Ассоциации российских банков 24 апреля 2002 года Предсе-
I датель Банка России С.М.Игнатьев начал с важнейшей для российской бан-
ковской системы проблемы укрепления банковского надзора. Он отметил, что повышение эффективности банковского надзора должно стать одним из главных приоритетов работы Банка России на ближайшие месяцы2.
В совместном заявлении Правительства РФ и Банка России от 30 декабря 2001 года «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации» отмечается, что наряду с проблемами банковского надзора в настоящее время являются актуальными такие вопросы, как контроль за валютными операциями, соблюдение налогового и антимонопольного законодательства в банковской сфере, борьба с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и др3. Представляется, что в этом документе обозначены основные
II 1 Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации (О положении в стране и основных направлениях внутренней и внешней политики государства): Стенограмма выступления 18 апреля 2002 года. - М.: ФГУП Издательство «Известия»,2002, стр.27.
2 См.: Выступление Председателя Банка России С.М. Игнатьева на ХП-м съезде Ассоциации российских банков // Вестник Банка России, 2002, № 30, с.2.
3 См. Вестник Банка России, 2002, № 5, с.
Общие принципы, определяющие статус кредитных организаций, являющихся субъектами коммерческой деятельности в денежно-кредитной сфере, определены Конституцией РФ. Согласно ст. 8, 34, 35 Конституции, банки и иные кредитные учреждения основывают свою деятельность на принципах свободы экономической (предпринимательской) деятельности, включая свободу перемещения финансовых средств, поддержку конкуренции и запрещение экономической деятельности, направленной на монополизацию и недобросовестную конкуренцию.
Согласно статье 1 Закона о банках под кредитной организацией понимается юридическое лицо, образуемое на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции.
Указание в определении на возможность образования кредитной организации в форме хозяйственного общества означает, что для кредитной организации допустима только одна из трех организационно-правовых форм:
акционерное общество;
общество с ограниченной ответственностью;
общество с дополнительной ответственностью.
Иными словами, кредитная организации обладает тремя существенными признаками:
• коммерческое юридическое лицо;
• осуществляет банковские операции, т.е. обладает специальной правоспособностью;
• действует на основании лицензии, выдаваемой Банком России.
В зависимости от того, какие именно банковские операции выполняет кредитная организация, различаются виды кредитных организаций: банк и небанковская кредитная организация. Наиболее многочисленными из них являются банки.