Валютное регулирование и валютный контроль как объект правового регулирования

• Автор: Прокопчук, Сергей Игоревич
• Шифр специальности: 12.00.14
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2002
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 321 с.

План:
Введение
Глава I. Основные понятия и категории правового института «валютное регулирование и валютный контроль»
§ 1. Валютные правоотношения в системе финансового права 19 § 2. Валютное регулирование как направление государственной экономической политики
§ 3. Валютный контроль как вид государственного финансового контроля
Глава II. Правовое регулирование валютного обращения на территории Российской Федерации
§ 1. Правовое регулирование проведения валютных операций
§ 2. Правовые основы ограничений операций с иностранной валютой
и другими валютными ценностями
§ 3. правовые основы формирования валютного резерва Российской Федерации и валютных фондов хозяйствующих субъектов
§ 4. Организация и порядок осуществления валютного контроля
§ 5. Ответственность за нарушения валютного законодательства
Заключение
Список использованной литературы

Введение
Актуальность темы исследования.
Валютная политика - составная часть общеэкономической, а именно, денежно-кредитной, политики государства, направленна на укрепление валютно-финансового положения страны, поддержание на высоком уровне ее платежеспособности и кредитоспособности, обеспечение поступления валюты из-за рубежа по внешнеэкономическому обороту, противодействие бегству капитала за границу, привлечение иностранного капитала и укрепление российского рубля и пр. Юридически опосредуя реализацию валютной политики, валютное регулирование и валютный контроль способствуют решению перечисленных задач, и являются важнейшими направлениями деятельности государства.
Важность валютного регулирования и валютного контроля для российской экономики очевидна. В условиях нестабильного «слабого» рубля, широкомасштабного бегства капитала за границу, отсутствия достаточных иностранных инвестиций в отечественную экономику и повсеместной «долларизации» национальной экономики грамотное валютное регулирование способно изменить все эти негативные тенденции к лучшему. Однако, сегодняшняя ситуация показывает, что максимум чего удалось добиться Центробанку, как основному органу валютного регулирования, это более менее устойчивый курс рубля. Все остальные задачи государственное валютное регулирование в России решить пока не способно. Такое положение неизбежно приводит к мысли о несовершенстве действующего в России законодательства о валютном регулировании и валютном контроле. Для проведения последовательного его совершенствования необходим

всесторонний и комплексный анализ действующих нормативноправовых актов, регулирующих валютные отношения.
Однако актуальность выбранной диссертантом темы, не ограничивается исключительно практической необходимостью совершенствования валютного законодательства. Как отмечается в современной отечественной финансово-правовой литературе, сегодня перед наукой финансового права стоит задача по переосмыслению ряда устоявшихся финансово-правовых категорий и институтов и наполнению их новым содержанием применительно к изменившимся политическим и экономическим условиям.1 К таким категориям относится институт валютного регулирования и контроля. До сих пор остается не выясненным вопрос о том, какие отношения в сфере обращения валютных ценностей включаются в предмет финансового права. Кроме того, отсутствуют комплексные исследования валютных правоотношений, позволяющие выявить их характерные черты, позволяющие определить правовую сущность этих правоотношений. Отсутствие определенного и научно обоснованного места норм, регулирующих валютные отношения, в системе отраслей российского права затрудняет развитие валютного законодательства, поскольку без ответа остается главный вопрос: в чьих интересах государство регулирует отношения, возникающие в сфере обращения валютных ценностей, - в частных или в публичных? В то же время, хочется отметить, что без однозначного определения места валютных правоотношений в системе правоотношений невозможно определить методы с помощью которых должно регулироваться обращение иностранной валюты и валютных ценностей на территории РФ.
В этой связи для финансово-правовой науки представляется весьма интересным всесторонний анализ валютных правоотношений на
1 См. Карасева М.В. Финансовое право. Учебник. Общая часть. М. 2000. С. 59-62.
1) знакомиться с актами проверок, проведенных органами и агентами валютного контроля;
2) обжаловать действия агентов валютного контроля соответствующим органам валютного контроля, а также органов валютного контроля в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, а также нерезиденты, осуществляющие операции с валютой РФ и ценными бумагами в валюте Российской Федерации, обязаны:
1) представлять органам и агентам валютного контроля все запрашиваемые документы и информацию о валютных операциях;
2) представлять органам и агентам валютного контроля объяснения в ходе проверок, а также по их результатам;
3) в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, . представлять письменные пояснения мотивов отказа от подписания
этого акта;
4) вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая их сохранность не менее пяти лет;
5) выполнять требования (предписания) органов валютного контроля. Подобные предписания направляются резидентам и нерезидентам — нарушителям валютного законодательства и требуют устранить допущенное нарушение в установленный срок.
Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах компетенции этих органов (ст. 15 Закона) имеют право:
1) проверять соответствующие документы, получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам, возникающим при проверках, а также изымать документы, свидетельствующие о нарушениях валютного законодательства;
2) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в