Центральный банк РФ и банки (кредитные организации) как субъекты организации наличного денежного обращения

• Автор: Буданов, Дмитрий Викторович
• Шифр специальности: 12.00.14
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Воронеж
• Количество страниц: 184 с. : ил.

Оглавление
Введение
Глава 1. Понятие и субъекты
организации наличного денежного обращения
§ 1. Понятие денег и наличного денежного обращения
§ 2. Понятие организации наличного денежного обращения
и ее субъекты
§ 3. Правовое регулирование организации наличного
денежного обращения на территории Российской Федерации
Глава 2. Центральный Банк Российской Федерации
как субъект организации наличного денежного обращения
§ 1. Правосубъектность ЦБ РФ в сфере организации
наличного денежного обращения
§ 2. Нормативные правовые акты ЦБ РФ по организации
наличного денежного обращения и их статус
Глава 3. Банк (кредитная организация)
в системе организации наличного денежного обращения
§ 1. Права и обязанности банка (кредитной организации)
в области организации наличного денежного обращения
§ 2. Вопросы установления кассового лимита и контроля
в системе организации наличного денежного обращения
§ 3. Правовые требования к деятельности банка (кредитной организации) по сбору выручки (инкассации денежных средств)
Заключение
Список использованных нормативных актов,
литературы и судебной практики

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы диссертационного исследования.
Организация наличного денежного обращения, являясь одним из способов осуществления государством денежно-кредитной политики, играет важную роль в обеспечении стабилизации финансовой системы страны.
В действующем законодательстве Российской Федерации, в том числе в законах, нормативных правовых актах Банка России, не определено понятие «организация наличного денежного обращения». Между тем, об организации наличного денежного обращения пишут и говорят экономисты, финансисты, юристы. В свете этого, в современных условиях проблема организации наличного денежного обращения имеет прежде всего теоретическую значимость.
Согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»1 организацию наличного денежного обращения на территории Российской Федерации осуществляет исключительно Банк России. В главе VI («Организация наличного денежного обращения») указанного Федерального закона установлены полномочия Банка России по организации наличного денежного обращения.
Однако анализ банковского законодательства и прочих нормативных правовых актов, а также практики организации наличного денежного обращения показывает, что существуют и другие субъекты, которые занимаются организацией наличного денежного обращения.
1 Здесь и далее см.: О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : Федер. закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ с изм. и доп. от 10 января 2003 г. № 5-ФЗ, от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ, от 23 декабря 2003 г. № 180-ФЗ, от 23 декабря 2003 г. № 186-ФЗ, от 29 июня 2004 г. № 58-ФЗ, от 29 июля 2004 г. № 97-ФЗ, от 23 декабря 2004 г. № 173-ФЗ, от 18 июня
2005 г. № 61-ФЗ, от 18 июля 2005 г. № 90-ФЗ, от 03 мая 2006 г. № 60-ФЗ, от 12 июня
2006 г. № 85-ФЗ, от 29 декабря 2006 г. № 246-ФЗ, от 29 декабря 2006 г. № 247-ФЗ, от
02 марта 2007 г. № 24-ФЗ,' от 26 апреля 2007 г. № 63-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2002. - № 28. - Ст. 2790; 2003. - № 2. - Ст. 157; № 2 (ч. 1). -Ст. 5029; № 52 (ч. 1). - Ст. 5032; № 52 (ч. 1). - Ст. 5038; 2004. - № 27. - Ст. 2711; № 31. -Ст. 3233; № 52 (ч. 1). - Ст. 5277; 2005. - № 25. - Ст. 2426; № 30 (ч. 1). - Ст. 3101; 2006. -№ 19. - Ст. 2061; № 25. - Ст. 2648; 2007. - № 1 (ч. 1). - Ст. 9; № 1 (ч. 1). - Ст. 10; 2007.-№ Ю.-Ст. 1151; № 18.-Ст.2117.

Прежде всего, субъектом организации наличного денежного обращения следует признать банки (кредитные организации), которые при осуществлении своей деятельности выполняют возложенные на них Банком России обязательства, представляющие по сути процесс организации наличного денежного обращения. Доказательством этого служит тот факт, что Банк России распространяет принятое им Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» № 14-П от 05 января 1998 года1 на банки (кредитные организации).
Учитывая, что российский законодатель не признает кредитные организации в качестве надлежащих субъектов организации наличного денежного обращения, это не позволяет им в полной мере осуществлять свои функции в данной области и создает трудности для должного функционирования денежной системы страны.
Следует отметить и тот факт, что на территориальные учреждения Банка России, хотя они и являются структурными подразделениями Банка России, возложены функции в сфере организации наличного денежного обращения в некоторой степени отличные от закрепленных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Об этом свидетельствует анализ нормативных правовых актов Банка России, в частности Положения Банка России «О территориальных учреждениях Банка России» № 46-П от 29 июля 1998 года2.
Из сказанного можно заключить, что проблема организации наличного денежного обращения представляет сегодня не только теоретическую, но и практическую значимость.
1 О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации : Положение Центрального банка Российской Федерации от 05 января 1998 г. № 14-П с изм. и доп. от 22 января 1999 № 488-У, от 31 октября 2002 г. № 1201-У // Вестник Банка России. - 1998. - № 1; 1999. - № 4; 2002. - № 61 (далее по тексту - Положение ЦБ РФ №14-П).
2 О территориальных учреждениях Банка России : Положение Центрального банка Российской Федерации от 29 июля 1998 г. № 46-П // Текст документа официально опубликован не был.

валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации. Конституция Российской Федерации устанавливает, что денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются (ст. 75 Конституции РФ). При этом обеспечение проведения в Российской Федерации единой финансовой, кредитной и денежной политики возлагается на Правительство Российской Федерации.
Конституционные положения конкретизируются и детализируются нормами отдельных отраслей права.
Нормы финансового права, как известно, регулируют финансовые отношения, возникающие в процессе образования, распределения и использования денежных фондов государства и муниципальных образований, необходимых для осуществления задач социально-экономического развития страны методом властных предписаний. В этой связи очевидно, что финансовое право может регулировать только те отношения в системе денежного обращения, которые ограничены предметом финансового права и «построены» на властных велениях государства. Анализ действующего законодательства и существующих научных выводов позволяет относить к финансово-правовому регулированию две группы отношений, существующих в рамках наличного денежного обращения. Во-первых, это отношения по организации наличного денежного обращения, которые будут подробно описаны во втором параграфе этой главы; во-вторых - это отношения по уплате налогов, сборов, а также ряда неналоговых платежей наличными деньгами. Такое заключение вытекает из научного вывода о том,