Неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротства по уголовному законодательству Российской Федерации

• Автор: Морозова, Юлия Владимировна
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2010
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 245 с.

Глава 1. Социально-экономическая обусловленность уголовно-правовых норм, предусмотренных статьями 195-197 Уголовного кодекса Российской Федерации
1.1. Социально-экономическая сущность и общественная опасность неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и фиктивного банкротств
1.2. Развитие современного института несостоятельности (банкротства) и уголовный закон
1.3. Соотношение уголовно-правовых и гражданско-правовых начал в регулировании отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством)
Глава 2. Характеристика объективных признаков составов
преступлений, предусмотренных статьями 195-197 Уголовного кодекса Российской Федерации
2.1. Содержание и специфика объекта и предмета преступлений, предусмотренных статьями 195-197 Уголовного кодекса Российской
Федерации
2.2. Содержание и специфика объективной стороны преступлений, предусмотренных статьями 195-197 Уголовного кодекса Российской
Федерации
Глава 3. Характеристика субъективных признаков составов
преступлений, предусмотренных статьями 195-197 Уголовного кодекса Российской Федерации
3.1. Содержание и специфика субъекта преступлений, предусмотренных статьями 195-197 Уголовного кодекса Российской Федерации
3.2. Содержание и специфика субъективной стороны преступлений,
предусмотренных статьями 195-197 Уголовного кодекса Российской
Федерации
Глава 4. Соотношение составов преступлений, предусмотренных статьями 195-197 Уголовного кодекса Российской Федерации между собой и со смежными составами преступлений
Заключение
Список использованных источников Приложения

Актуальность темы диссертационного исследования.
Неотъемлемым элементом рыночной экономики является институт несостоятельности (банкротства), назначение которого состоит в соблюдении экономических интересов кредиторов, а также государства как общего регулятора рынка, и охране экономического оборота от возможных нежелательных последствий действий его участников, проявляющихся в неисполнении ими принятых на себя обязательств.
Общественные отношения в сфере несостоятельности (банкротства) регулируются гражданским законодательством, которое не только определяет порядок признания должника несостоятельным (банкротом), но и устанавливает меры гражданско-правовой ответственности за недобросовестные действия участников этих отношений, а также административным законодательством, определяющим меры административного воздействия.
Уголовно-правовыми нормами, направленными на защиту имущественных интересов кредиторов в условиях несостоятельности (банкротства) должника, являются статьи 195-197 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ), устанавливающие ответственность за неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротства (далее - неправомерные банкротства)1.
К сожалению, можно констатировать, что с принятием этих уголовноправовых норм окончательно не решена проблема привлечения к ответственности лиц, виновных в совершении общественно опасных деяний в сфере несостоятельности (банкротства), поскольку у правоприменителя появились затруднения в применении указанных статей УК РФ.
1 Термин «неправомерное (ые) банкротство (а)» является общим собирательным понятием, которое служит для обозначения группы уголовно-правовых норм: неправомерных действий при банкротстве,
преднамеренного и фиктивного банкротства, объединенных по признаку сходства объекта уголовноправовой охраны.
Анализ статистических данных позволяет сделать вывод о том, что количество зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст. 195-197 УК РФ по стране невелико.
Так, данные статистики свидетельствуют, что пик привлечения к уголовной ответственности по ст. 195-197 УК РФ приходится на 2006 год, когда было зарегистрировано по ст. 195 УК РФ - 603 преступления, по ст. 196 УК РФ - 314, по ст. 197 УК РФ - 9 преступлений. При этом выявлено лиц, совершивших преступление по ст. 195 УК РФ - 410, по ст. 196 УК РФ - 83, пост. 197 УК РФ-0.
Начиная с 2007 года по 2009 год включительно, идет стабильное снижение по всем регистрируемым показателям.
За 2009 год зарегистрировано по ст. 195 УК РФ — 358 преступления, по ст. 196 УК РФ - 186, по ст. 197 УК РФ — 4 преступления. При этом выявлено лиц, совершивших преступление по ст. 195 УК РФ - 271, по ст. 196 УК РФ -80, пост. 197 УК РФ-О2.
Вместе с тем, результаты изучения материалов уголовных дел, доследственных проверок, проведенных правоохранительными органами, данных официальных публикаций в периодических изданиях, результаты анкетирования прокурорских работников, опроса арбитражных управляющих, позволяют заключить, что деяния, которые могли быть квалифицированы по статьям 195-197 УК РФ, весьма распространены. Но, по таким материалам либо выносятся постановления об отказе в возбуждении уголовного дела, либо такие действия квалифицируются по иным статьям УК РФ.
Данное положение связано, прежде всего, с тем, что нормы УК РФ, предусматривающие ответственность за неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротство сформулированы недостаточно четко и более того противоречиво.
2 Статистика МВД. ЦКЬ:

с несостоятельностью контрагента, могут учитываться предпринимателем в конечной цене товара или услуги, которые оплачивает потребитель.
2.1.2. Понятие предмета преступлений, предусмотренных статьями 195-197 УК РФ
Немаловажное значение для уяснения и понимания сущности объекта, преступлений, предусмотренных статьями 195-197 УК РФ, имеет его предмет. Традиционно считается, что предмет преступления - это элемент объекта преступления, воздействуя на который виновное лицо причиняет вред общественным отношениям72. Являясь необходимым элементом общественного отношения, предмет не всегда служит обязательным признаком состава преступления, а лишь в тех случаях, когда он прямо предусмотрен законодателем в диспозиции статьи.
Предметом преступления, предусмотренного ч.1 ст. 195 УК РФ является имущество, имущественные нрава, имущественные обязанности, сведения об имуществе, а именно сведения о размере имущества, его местонахождении, иная информация об имуществе, имущественных правах, имущественных обязанностях, бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.
В связи с тем, что уголовное законодательство не дает определение вышеуказанных понятий, возникает необходимость обратиться к гражданскому законодательству.
Действующее гражданское законодательство не содержит определение понятия «имущество», а только перечисляет некоторые образующие его элементы, относящиеся к видам объектов гражданских прав. В соответствии со ст. 128 ГК РФ к объектам гражданских прав относятся вещи, включая деньги, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права; работы и услуги; охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и
72 Коржанский Н. И. Предмет преступления : учебное пособие. Волгоград, 1976. С. 21.