Банковская ликвидность: сущность и организация эффективного управления

• Автор: Неволина, Елена Валентиновна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2000
• Место защиты: Саратов
• Количество страниц: 164 с.

Оглавление
Введение
Глава 1. Теоретические основы банковской ликвидности
1.1. Сущность банковской ликвидности
1.2. Факторы, определяющие банковскую ликвидность
1.3. Показатели банковской ликвидности
Глава 2. Средства управления банковской ликвидностью
2.1. Теоретические основы управления банковской ликвидностью
2.2. Инструменты воздействия Банка России на банковскую ликвидность
2.3. Роль обязательных экономических нормативов в управлении банковской 77 ликвидностью
2.4. Резервы и страхование депозитов как средства управления банковской 89 ликвидностью
Глава 3. Пути повышения эффективности управления ликвидностью
банка
3.1. Модель взаимосвязи подразделений банка в процессе управления лик- 104 видностыо
3.2. Совершенствование анализа ликвидности коммерческого банка
3.3. Планирование как средство эффективного управления ликвидностью 128 банка
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Введение
Актуальность темы исследования. Одной из существенных проблем современного этапа российской экономики является восстановление ликвидности и платежеспособности экономики в целом и отдельных ее звеньев. Данную проблему в первую очередь следует решить в банковской сфере. От ликвидности банковской системы зависит бесперебойное обеспечение денежными средствами всех секторов национальной экономики, что оказывает позитивное влияние на многие макроэкономические параметры, в т.ч на объем валового продукта страны. Благодаря ликвидности банков сохраняются и приумножаются средства клиентов, доверенные банковской системе, своевременно удовлетворяется спрос на кредит, обеспечиваются интересы акционеров банка. Ликвидность выступает условием самосохранения самого банка.
Значимость организации эффективного управления банковской ликвидностью в России возросла в период системного банковского кризиса 1998 г, когда произошел кризис ликвидности, и в посткризисном периоде - при возникновении избыточной ликвидности вследствие реструктуризации банковских активов.
Об излишней ликвидности принято судить по наличию остатков средств на корреспондентских счетах и депозитах в Банке России. Но остатки на депозитах имеют сейчас менее 30% банков, причем 85% этих средств относятся к Сбербанку и Внешторгбанку. Большинство же банков испытывают дефицит ликвидности, что сдерживает удовлетворение ими спроса на кредит.
Недостаток ликвидных средств сейчас сложно восполнить извне из-за вялости рынка межбанковских ресурсов и ограниченности рефинансирования со стороны Банка России. Поэтому, наряду с усилением роли ЦБ РФ в перераспределении денег между банками, должны быть повышены требования к организации эффективного управления банковской ликвидностью на микроуровне.
Рост значимости вопросов управления банковской ликвидностью в России на современном этапе вызывает необходимость комплексного и системного исследования в этой области.
Степень разработанности проблемы. В зарубежной экономической литературе существенное внимание проблемам управления ликвидностью коммерческого банка уделено в работах Д.Д. Ван-Хуза, Ф. и М.Джонсона, П.-Р.Коттера, Т.В.Коха, Р.Л. Миллера, Э. Рида, П. Роуза, Т.Сайерса, Дж.Ф.Синки мл, Д.Фишера и др.
В России вопросам ликвидности банка и условиям ее обеспечения были посвящены труды ученых конца XIX - начала XX века: Н.Х. Бунге, Л. Варшавского, В. Дмитриева-Мамонова, З.Евзлина, З.С.Каценеленбаума, И. Левина, Л.В.Яснопольского.
В советский период проблема ликвидности банка рассматривалась как специфическая проблема капитализма и нашла отражение в работах В.А. Понома* рева, В.И. Суровцевой, В.Н. Шенаева, Б.Г. Федорова и др.
Особый интерес к ликвидности банка возник в российской экономической науке и практике с начала 90-х гг. XX века, что обусловлено формированием в России двухуровневой банковской системы и появлением огромного числа самостоятельных коммерческих банков, подверженных риску ликвидности. В научных исследованиях стал прослеживаться управленческий аспект банковской ликвидности. Отдельные стороны управления ликвидностью коммерческого банка, в т.ч. анализа банковского портфеля с позиций ликвидности, освещались в работах А.И. Ачкасова, Ю.А. Бабичевой, А.П. Белых, М.З. Бора, Е.А. Воробьевой, В. В. Иванова, И.Д. Мамоновой, Ю. Масленченкова, Г,С. Пановой, Н.Э. Соколинской, В.П. Чистова, Е.Б. Ширинской, И.Ф. Цисаря.
Некоторые аспекты макроэкономического управления банковской ликвидностью нашли отражение в работах Э.Н. Василишена, Д.В. Воронина, В.П. Ермакова, B.C. Захарова, Т.В. Парамоновой, А.Ю. Симановского, М.И. Сухова,
В.М. Усоскина и др.
Однако недостаточно исследованы вопросы сущности банковской ликвидности, ее оценки и управления. Не изучены в комплексе средства управления, в т.ч. закономерности, вопросы организации работы по управлению ликвидностью банка. Еще в меньшей степени исследованы особенности управления банковской ликвидностью на национальном и региональном уровнях.
Актуальность и недостаточная научная разработанность проблем управления банковской ликвидностью определили выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.
Цель и задачи диссертационного исследования. Целью работы является комплексное исследование сущности банковской ликвидности, теоретических и практических вопросов управления ею; разработка рекомендаций по совершенствованию существующей системы управления банковской ликвидностью.
В соответствии с указанной целью были поставлены следующие задачи, определившие логику диссертационного исследования и его структуру:
- раскрыть сущность дефиниции "банковская ликвидность";
- выявить и систематизировать факторы, определяющие банковскую ликвидность;
- критически оценить существующую систему показателей и методы их расчета;
- в комплексе рассмотреть элементы системы управления банковской ликвидностью;
- оценить возможность использования классических теорий управления ликвидностью российскими банками;
- изучить инструменты воздействия ЦБ РФ на ликвидность отдельных банков и банковской системы в целом;
значение данного показателя. Наибольший уровень данного показателя у Связь-банка, Росдорбанка и Интурбанка. С большим отрывом от всех банков по этому коэффициенту находится СБС Агро. Но следует иметь ввиду, что этот показатель характеризует ликвидность банка лишь опосредованно, через финансовый результат: создание резервов под возможные потери, если оно вызвало отрицательный финансовый результат, говорит о серьезных проблемах с ликвидностью банка (как, например, у банка СБС Агро). Но если при создании повышенных резервов банк получает прибыль, можно утверждать, что его ликвидность остается на нормальном уровне.
Таблица 1.3.
Возможные показатели для оценки изменения ликвидности банка, рассчитанные
на основании данных публикуемой отчетности на 01.01.2000 года.
Банки Доля рис- Кредиты/ Ликвидные Резервы/ Рента-
ковых ак- Депозиты, активы/Обя- Рисковые бель-
тивов, % % зательства, активы, ность ак-
% % тивов, %
Росбанк 73,7 97,6 30,2 5,7 3
Балтийский банк 67,4 93,2 31,4
Гута банк 88 225,8 15,4 5,9 2
Автобанк 68.8 185,8 24,3
Мост-Банк 55,3 117,9 8,0 3,6 1
Коммерцбанк (Евразия) 75,0 576,6 20,9 1,0 -3
Связь-банк 45.1 56,4 55,9 9,7 3
Интерпрогрессбанк 42,8 54,5 59,1 4,5 4
Чейз Манхеттен Банк Интер- 67,6 344,2 75,0 1,0 28
нешнл
Банк Креди Свисс Ферст Бостон 23,8 35,7 88,7 4,4 4
РосДорБанк " 19,3 24,4 85,2 8,7 0
Интурбанк 89,6 300,1 19,8 8,4 1
Инг Банк (Евразия) 67,1 235,1 29,8 4,8 -0
СБС-АГРО 141,0 244,9 2,4 49,2 -68
СахаДаймондБанк 38,2 27,6 64,1 3,9 3
Держава 26,6 51,6 66,3 5,1 1
Райффайзенбанк Австрия 69,0 127,9 32,4 2,8 -18
Т ранскапиталбанк 46,4 97,4 64,4 1,2 2
Источник. Бизнес и банки. 2000 г. №№
Группа показателей, характеризующих привлеченные средства банка с точки зрения его ликвидности, оценивает пассивные операции с позиции диверсификации.
Коэффициенты риска на одного кредитора или группу связанных кредиторов (вкладчиков) характеризуют стабильность ресурсной базы, устойчивость пассивов, зависимость банка от.крупных вкладчиков и от кредитных учреждений, предоставивших межбанковские кредиты. Высокое значение этого коэффициента говорит о том, что банк формирует свою ресурсную базу за счет крупных вкладчиков, межбанковских займов. В связи с этим велика зависимость банка от колебаний финансового положения отдельных клиентов или