Организация и методы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов

• Автор: Лисянский, Игорь Леонидович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2003
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 183 с.

Содержание
Введение.

Глава 1. Кредитоспособность заемщика, факторы на нее влияющие

1.1. Экономическое содержание кредитоспособности организаций.

1.2. Факторы, влияющие на кредитоспособность корпоративных заемщиков.

1.3. Банковский менеджмент как мера управления кредитным риском

Глава 2. Анализ методик оценки кредитоспособности корпоративных клиентов

2.1. Оценка методик оценки кредитоспособности, используемых банками

в отечественной практике.

2.2. Оценка методик оценки кредитоспособности, используемых банками

в зарубежной практике

2.3. Единая методика оценки кредитоспособности корпоративных клиентов.
2.4. Основные принципы управления кредитным риском.
Глава 3. Внедрение авторской методики оценки кредитоспособности организаций
3.1. Организация процесса оценки кредитоспособности корпоративных 7 клиентов.
3.2. Технология управления кредитным риском
Заключение.
Список использованной литературы


Е. Ададуров связывал возможность кредитования данного хозяйства со способностью восстанавливать поглощаемый им в производственной деятельности капитал , с. Например, Б. М. Миневрин также разделял точку зрения, что гарантия возврата кредита должна базироваться на доходе от труда, от производительной деятельности его членов , с. Современные экономисты поразному трактуют термин кредитоспособность. Так, например, М. Изучение разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов или, наоборот, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание анализа кредитоспособности. В. М. Янишевская, В. Т. Севрук, Т. Г. Лукачер считают, что кредитоспособность предприятия это оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определение вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором 0, с. Оценка кредитоспособности клиента осуществляется на основе анализа, который направлен на выявление объективных результатов и тенденций в его финансовохозяйственной деятельности с целью предупреждения или сведения к минимуму негативных для банка направлений, поддержать эффективную деятельность. Исходя из изложенного, основное внимание при оценке кредитоспособности следует сосредоточить на показателях, характеризующих способность заемщика получать доход в будущем, достаточный для погашения кредита и уплаты процентов за его использование, то есть позволяющих прогнозировать платежеспособность клиента. Здесь необходимо провести различия между понятиями кредитоспособность и платежеспособность. Профессор В. Ямпольский считает, что понятие платежеспособность охватывает способность и возможность юридического лица своевременно погасить все виды задолженности, в то время как кредитоспособность характеризует лишь возможность погашения ссудной задолженности , с. С этой стороны кредитоспособность в данном случае является составной частью платежеспособности. Вместе с тем характеристика кредитоспособности должна быть несколько иной по сравнению с платежеспособностью, поскольку погашение ссуды возможно также благодаря использованию гарантии другого банка или предприятия своевременного возврата средств или даже за счет страхования погашения ссуды . При этом надо иметь в виду, что обеспечение может быть расценено только как вторичный источник погашения кредита. Кроме того, банковская организация это не ломбард, чтобы предоставлять клиенту реальные денежные средства под залог неликвидного или низколиквидного имущества. В этой связи банки обычно неохотно идут на использование возможности погашения заемщиком ссудной задолженности за счет реализации заложенного имущества, так как это отнимает время и требует дополнительных затрат. Что касается гарантии и страховки, то такие способы не всегда надежны например, не исключен отказ от предоставления названных средств. Тем не менее, возможность погашения ссуды за счет этих средств является особенностью, которую необходимо учитывать при выявлении кредитоспособности. На наш взгляд, понимание кредитоспособности как более узкой категории по сравнению с платежеспособностью характерно для позиции организации. С точки зрения банка происходит все наоборот. Кредитоспособность заемщика, или его способность своевременно погасить кредит, предполагает его платежеспособность, финансовую устойчивость и рентабельность, то есть в этом случае кредитоспособность представляется уже как более широкое понятие, чем платежеспособность. Поэтому анализ платежеспособности и финансовой устойчивости, производимый банковскими работниками входит в общий анализ кредитоспособности предприятия. Таким образом, наиболее обоснованным является определение кредитоспособности заемщика как соответствующего правового и экономического состояния, которое гарантирует его способность и желание вернуть кредит в соответствии с договором, то есть вовремя и в полном объеме. Степень кредитоспособности зависит от степени этой гарантии. В то же время платежеспособность это способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои обязательства перед кредиторами и бюджетами всех уровней.