Управление кредитным риском при кредитовании корпоративных клиентов российскими банками

• Автор: Юденич, Михаил Евгеньевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 162 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

1.1. Сущность кредитного риска и необходимость управления им

1.2. Государственное регулирование кредитного риска в России

1.3. Понятие корпоративный клиент банка и анализ проблем управления кредитным риском в коммерческих банках.
Глава 2. АНАЛИЗ СУЩЕСТВУЮЩИХ МЕТОДОВ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ
2.1. Стратегическое управление как основополагающее направление управления кредитным риском

2.2. Управление риском кредитной сделки

2.3. Управление текущим портфелем ссуд и проблемною задолженностью банка.

Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ.
3.1. Оценка общей экономической целесообразности кредитной сделки
3.2. Предлагаемая система рейтингования заемщиков и кредитных сделок
3.3. Практические рекомендации по совершенствованию управления кредитным риском при кредитовании корпоративных клиентов российскими банками .
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ


Управление финансами в коммерческих банках. Пер. Р.Я. Левиты, Б. С. Пинскера. М , x. С. 4. Роуз Питер С. Банковский менеджмент Пер. МДело Лтд, С. В Российском законодательстве дано как минимум два определения кредитного риска кредитный риск потеря ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора либо существования реальной угрозы такого неисполнения ненадлежащего исполнения. Данное определение привязывает кредитный риск к конкретному заемщику и договору, и на наш взгляд является отражением только одной части широкого понятия кредитного риска. Более широкая трактовка понятия кредитного риска на законодательно уровне кредитный риск риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Базельский Комитет по банковскому надзору i i vii далее Базельский Комитет дает следующие определение понятию кредитный риск Кредитный риск наиболее просто определяется как возможность, что заемщик банка или контрагент не сможет выполнить свои обязательства в соответствии с заключенными соглашениями. Наиболее широкое понятие кредитного риска, которое приводит Московский клуб внутренних аудиторов, разъясняет, что кредитный риск это риск потери части доходов или капитала банка, возникающий в результате неспособности заемщика или контрагента выполнить условия договора с банком, и таким образом присутствует в любой деятельности, где результаты зависят от контрагента, эмитента финансовых инструментов или заемщика. При этом важно отметить, что здесь речь идет как об операциях отражаемых на балансовых так и на забалансовых счетах банка. Положение Центрального банка Российской Федерации О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности от марта года 4П пункт 1. См. Указание оперативного характера Центрального банка Российской Федерации О типичных банковских рисках от г. См. Д.Ф. Банковский портфель оценка риска, управление с помощью опционов Лудит и финансовый анализ . С.1. Управление риском. Институт Внутренних Аудиторов. Ьируу. Уо. Ьсаопаг7. Наиболее удачное, на наш взгляд, является определение кредитного риска, которое дает Тонкий М. Н. В своем исследовании он выделяет два подхода к определению понятия кредитный риск. Первый подход определяет кредитный риск как риск неисполнения заемщиком своих обязательств перед банком кредитором в части уплаты основной суммы долга и процентов, установленных в рамках кредитного соглашения, делая упор, таким образом, на источнике риска конкретном заемщике. В рамкам второго подхода, кредитный риск определяется как вероятность уменьшения стоимости части активов банка на сумму выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого уровня доходности, при этом источником риска выступает ссудный портфель банка, как совокупность кредитных вложений. Таким образом, по мнению М. Н. Тонкого, кредитный риск банка включает в себя риск конкретного заемщика и риск портфеля ссуд банка. Исходя из сущности понятия кредитный риск, а именно, из того, что проявление его может выражаться в потерях для банка не только суммы процентов и иных выплат, причитающихся за пользование кредитом, но и самое главное основной суммы долга, можно предположить, что именно некачественное управление кредитным риском может привести к потере банком значительной доли активов и как следствие его банкротству. Резюмируя все вышеперечисленные определения кредитного риска, можно отметить, что кредитный риск возникает во всех взаимодействиях банка с контрагентами, осуществляемыми на договорной основе общее понятие кредитного риска.