Залог как способ обеспечения кредитов и инструмент снижения банковских рисков : На примере нефтегазового комплекса

• Автор: Музыка, Елена Игоревна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2005
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 183 с.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1.ФИНАНСОВЫЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ЗАЛОГА И ЕГО ЭВОЛЮЦИЯ В МИРОВОЙ ПРАКТИКЕ

1.1. ФИНАНСОВЫЕ АСПЕКТЫ СУЩНОСТИ, ФУНКЦИЙ И ПРЕДМЕТОВ ЗАЛОГА

1.2. ЦЕНА ЗАЛОГА КАК РЕЗУЛЬТАТ МНОГОФАКТОРНОГО ВЛИЯНИЯ НА ПРОЦЕСС БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.3. ЭВОЛЮЦИЯ ЗАЛОГА И ТЕНДЕНЦИИ ЕГО ДАЛЬНЕЙШЕГО РАЗВИТИЯ

ГЛАВА 2. ВЛИЯНИЕ ЗАЛОГА НА ПРИВЛЕЧЕНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ В НЕФТЕГАЗОВЫЙ КОМПЛЕКС РОССИИ

2.1. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РАЗВИТИЯ НЕФТЕГАЗОВОГО КОМПЛЕКСА И ЕГО ВЛИЯНИЕ НА ПРИВЛЕЧЕНИЕ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ
2.2. ИССЛЕДОВАНИЕ ОПЫТА РЕГУЛИРОВАНИЯ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В НЕФТЕГАЗОВОМ КОМПЛЕКСЕ США

2.3. ЗАЛОГ КАК ФАКТОР ПРИВЛЕЧЕНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ В НЕФТЕГАЗОВЫЙ КОМПЛЕКС РОССИИ

ГЛАВА 3. ВОЗДЕЙСТВИЕ ЗАЛОГОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ НА СНИЖЕНИЕ РИСКОВ КРЕДИТОВАНИЯ КОМПАИЙ НЕФТЕГАЗОВОГО
КОМПЛЕКСА
3.1. МЕХАНИЗМЫ СНИЖЕНИЯ РИСКОВ КРЕДИТОВАНИЯ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЗАЛОГА В НЕФТЕГАЗОВОМ КОМПЛЕКСЕ
3.2. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ,
ЗАЛОГОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ И ОЦЕНКИ РИСКОВ В НЕФТЕГАЗОВОМ КОМПЛЕКСЕ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность


Финансовые и кредитные ресурсы, выступающие в специфической форме материальными носителями залоговых отношений, позволяют кредиторузалогодержателю соблюсти принципы кредитования и обеспечить расширенное воспроизводство. Следует обратить внимание на то, что образование специфических финансовых и кредитных ресурсов на стадии заключения договора кредита или договора залога происходит лишь потенциально. Они выделяются в форме оценки объекта залога. Реальное же их формирование происходит после реализации заложенного имущества и возмещения всех элементов требования кредитора к заемщику, предусмотренных договором. Потенциальная возможность кредитора залогодержателя сформировать при определенных условиях специфические финансовые и кредитные ресурсы еще одно подтверждение правомерности выдвинутой автором концепции исследования залога в качестве производного финансового инструмента. Поскольку финансовые отношения всегда сопровождаются формированием денежных доходов, материальным носителем которых выступают финансовые ресурсы, появление в залоговых отношениях специфических финансовых и кредитных ресурсов является одним из принципиально важных признаков рассмотрения залога в качестве финансовой категории. При этом формы и методы образования и использования финансовых и кредитных ресурсов применительно к залогу являются специфическими не в силу особой природы происхождения доходов, получаемых кредиторомзалогодержателем, а в результате того, что залог следует рассматривать как производный финансовый инструмент. Принимая во внимание двойственную природу залога, следует учитывать различие функций, выполняемых залогом, рассматриваемым с правовых и финансовых позиций. Характеристика функций залога как экономической категории позволяет установить ее качественную определенность, возможности применения в практике кредитования и осуществления кредитными организациями расширенного воспроизводства. Поскольку залог относится к сфере распределительных отношений, одной из его функций является распределительная функция. Она проявляется в том, что доходы, образующиеся после реализации имущества объекта залога, перераспределяются кредитором в соответствии со структурой задолженности заемщиказалогодателя. Таким образом, доход, получаемый в результате реализации заложенного имущества, приобретает форму финансовых и кредитных ресурсов, переходящих в собственность кредитора. Другая функция залога обеспечительная, в большей мере характеризует взаимосвязь между ним и кредитом. Эта функция имеет не только финансовую, но и правовую природу, чем отличается от предыдущей функции. Обеспечительная функция залога позволяет реализовать один из важнейших принципов кредитования возвратность кредита. Роль этой функции состоит в том, что она отражает главное предназначение залога создавать предпосылки для погашения задолженности, возникшей вследствие нарушения условий кредитования. Еще одна функция залога контрольная, заключается в том, что кредитор следит за выполнением обязательства заемщиком, а в случае не возврата кредита применяет систему санкций в целях погашения убытков, обусловленных нарушением условий договора кредита и договора залога. Таким образом, залог реализует не только механизм возврата кредита, но и механизм предъявления санкций к заемщику. Следует отметить, что контрольная функция финансов гораздо шире, чем контрольная функция залога. Тем не менее, и в случае с залогом контрольная функция обеспечивает процесс расширенного воспроизводства. Основу контрольной функции залога составляет движение финансовых ресурсов, образующихся за счет дохода, получаемого от реализации заложенного имущества. Распределение, обеспечение и контроль неразрывно связаны между собой и реализуются одновременно. В этом проявляется сходство категорий финансов и залога и отражается подчиненность залога финансам. Контрольная функция залога проявляется на стадии реализации заложенного имущества и на стадии возмещения стоимости кредита и других составных элементов требований кредитора к ссудозаемщику. Подводя итог исследованию сущности и функций залога, сформулируем его определение.