Управление экономической эффективностью деятельности предприятий при модернизации промышленности : теоретические и методологические аспекты

• Автор: Гаджиев, Магомедрасул Магомедович
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Докторская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 407 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. Концепция экономической эффективности инвестиционной деятельности предприятия при модернизации
1.1. Проблема управления экономической эффективностью ИДП при модернизации
1.2. Теоретические основы анализа эффективности экономических решений
1.3. Базовые принципы и комплексные критерии оценки эффективности экономических решений при модернизации
1.4. Обоснование стоимости как комплексного показателя эффективности: теоретические положения
ГЛАВА 2. Экономика инвестиционной деятельности предприятия при модернизации активов и методология анализа ее эффективности
2.1. Инновационная деятельность и модернизация промышленного предприятия63
2.2. Основы методологии анализа эффективности ИДП
2.3. Формирование затрат на модернизацию и внедрение системных нововведений
2.4. Управление потоками денежных средств ИДП и анализ риска
2.5. Определение цены на новую продукцию и основные факторы ценообразования
ГЛАВА 3. Концепция анализа и оценки экономической эффективности и комплекс целевых показателей деятельности предприятия при его модернизации
3.1. ЭЭ ИДП на основе принципов полезности и максимизации стоимости
3.2. Анализ действительной стоимости предприятия до и после модернизации
3.3. Учет эффекта мультипликации стоимости: методы оценки эффективности НИОКР и нововведений при модернизации
3.4. Применение моделей синхронного инвестиционного и финансового планирования
3.5. Методы оценки влияния управленческих решений по модернизации на экономику предприятия

3.6. Комплекс частных показателей для анализа и выбора вариантов ИДП на основе дисконтирования денежных потоков и с учетом риска
ГЛАВА 4. Методология управления ЭЭИДП: Система поддержки принятия управленческих решений при модернизации
4.1. Основы методологии системного анализа для управления ЭЭ ИДП при модернизации
4.2. Методы экономического анализа альтернативных вариантов ИДП при модернизации и внедрении нововведений
4.3. Динамические модели управления ИДП
4.4. Стратегия управления ИДП при модернизации предприятия
ГЛАВА 5. Поддержка принятия управленческих решений в ИДП при модернизации промышленности
5.1. Инфраструктурное представление объекта управления ИДП
5.2.Особенности формировании комплексной системы оценки и анализа ЭЭ ИДП на основе принципа максимизации стоимости
5.3.Разработка механизма управления ЭЭ ИДП деятельности предприятия с учетом коммерциализации НИОКР и НМА, мотивации персонала и обеспечения конкурентоспособности предприятия
5.4. Финансовые решения о модернизации промышленного предприятия
5.5. Мониторинг, контроль деятельности предприятия при модернизации на основе инноваций и НИОКР
Заключение
Библиографический список
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Формирование стоимости предприятия на основе принципов стоимостного подхода для оценки ЭЭ модернизации предприятия

ВВЕДЕНИЕ
Актуализация проблемы управления экономической эффективностью (ЭЭ) деятельности предприятия обусловлена развитием и совершенствованием экономических и финансовых механизмов управления на предприятии, охватывающих все многообразие взаимосвязей и ситуаций, возникающих в хозяйственной практике. В современных экономических условиях имеется необходимость создания динамичных моделей и механизмов, способных учитывать будущие преимущества и возможности инвестиций в инновации, их мультипликативный и эмерджентые эффекты и имеющиеся неопределенности и риски развития предприятия. Отсутствие комплексных экономических подходов порождает субъективизм в формировании стратегии развития предприятия, в выборе системных, производственныхнововведений для практической реализациии в политике их финансирования. Это обуславливает экономическую неэффективность принимаемых решений при модернизации промышленности, дисбаланс в экономическом развитии и неустойчивость в темпах и пропорциях экономического роста предприятия.
Проблема повышения экономической эффективности деятельности предприятия при модернизации основных фондов и реструктуризации промышленных активов с учетом внедрения системных нововведений и современных методов управления может быть охарактеризована следующимиособенностями:
наличие большого набора альтернативных вариантов развития и технико-технологического оснащения промышленного производства, обеспечивающих повышение его социально-экономической эффективности;
наличие сложной системы экономических оценок, используемой в процессе принятия управленческих решений при модернизации производства и инвестировании в системные нововведения и необходимость учета будущих достижений в различных областях знаний, науки и техники перспективных возможностей инноваций и НТП;

горитм проведения анализа и планирования объектов инвестирования в ИДП, учитывает динамику инвестиционного процесса, особенности формирования структуры финансирования ИДП, наличие проблемы асимметрии информации при принятии управленческих решений, операционный и финансовый риск ИДП, мультипликативность и эмерджентность результатов внедрения нововведений;
Предложенная методология анализа и оценки экономической эффективности ИДП и учитывает влияния процесса модернизации и внедрения инноваций (нововведений) на развитие экономики предприятия в рамках концепции маржинального анализа и стоимостного подхода. Так, основу системы ключевых параметров оценки причинно-следственного влияния ИДП на экономические результаты хозяйственной деятельности предприятия составляет группа показателей, которая определяет экономический рост по основным функциональным направлениям деятельности предприятия и включает в себя анализ нематериальных и основных активов, прибыли, выручки, РСДП, производительности и мотивации труда. Между этими показателями прироста, отражающими влияние инновации на экономику предприятия после реализации ИДП, установлены соответствующие взаимосвязи.
1.3. Базовые принципы и комплексные критерии оценки эффективности экономических решений при модернизации
Современная теория предлагает ряд критериев эффективности, использование которых способствует принятию оптимальных организационных решений.
Обоснование принципа максимизации ценности применительно к анализу эффективности ИДП
Один из наиболее простых и доступных для практических целей критериев предлагается в классической работе [98]. В частности, в ней отмечается: «...при исследовании организации ключевым понятием является не эффективность результатов или распределения ресурсов, а ... эффективность самих организаций