Проблемы финансово-правового регулирования ипотечного жилищного кредитования : федеральный и региональный аспекты

• Автор: Аббасов, Тимур Октаевич
• Шифр специальности: 12.00.04
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Саратов
• Количество страниц: 222 с.

Оглавление
Введение
Глава 1. Природа ипотечного жилищного кредитования: финансово-правовой аспект теории
1.1. Банковское кредитование в финансовой системе России и системе финансового права
1.2. Ипотечное жилищное кредитование: понятие и место в системе
финансового права
Глава 2. Финансово-правовое регулирование институтов развития рынка ипотечного жилищного кредитования
2.1. Финансово-правовое регулирование государственного
рефинансирования ипотечных жилищных кредитов
2.2. Финансово-правовое регулирование использования материнского
капитала для погашения ипотечных жилищных кредитов
Глава 3. Финансово-правовое регулирование деятельности участников первичного рынка ипотечного кредитования
3.1. Финансово-правовое регулирование налогообложения доходов и прибыли, связанных с ипотечным жилищным кредитованием
3.2. Финансово-правовое регулирование ипотечного страхования
3.3. Финансово-правовое регулирование резервов кредитных организаций на
возможные потери по ипотечным ссудам
Заключение
Библиографический список использованных источников

Введение
Актуальность темы диссертационного исследования. На
современном этапе экономического развития России вопросы обеспечения граждан доступным и комфортным жильем вышли на первый план в социально-экономической политике государства. Это обусловливается рыночными реформами начала 1990-х гг., закономерным следствием которых стало «шоковое» сокращение бюджетного финансирования жилищной сферы, сворачивание практики бесплатного распределения жилья, невозможность для подавляющей части трудоспособного населения решить жилищный вопрос за счет собственных доходов и сбережений в банках ввиду их недостаточности. Социальные обязательства государства свелись к обеспечению нормированным жильем и безвозмездными целевыми жилищными субсидиями только некоторых, социально незащищенных категорий граждан.
В качестве рыночного механизма решения жилищного вопроса населению, располагающему стабильно-средними доходами и бесплатно приватизированным жильем, был предложен механизм долгосрочного ипотечного жилищного кредитования, интенсивное формирование и стимулирование которого стало новым приоритетом государственной жилищной политики. Ипотечное кредитование - признанный в мировой практике эффективный инструмент мобилизации частного внебюджетного капитала в жилищную сферу, обеспечивающий оптимальное сочетание интересов всех участников ипотечной системы - заемщиков (в улучшении жилищных условий), кредитных организаций (в получении бесперебойной прибыли), застройщиков (в предельной загрузке производственных мощностей) и государства (в реальном улучшении качества жизни россиян и росте национальной экономики).
Государство, утратив роль основного инвестора в области массового жилищного строительства, тем не менее, осталось на жилищном рынке в

качестве его системообразующего публично-правового субъекта. Ему принадлежит ведущая роль в организации данного рынка и управлении его финансово-экономическими институтами.
Важнейшая задача государства в рассматриваемой сфере заключается в формировании надлежащей финансово-правовой основы регулирования отношений ипотечного жилищного кредитования и непосредственно связанных с ними отношений - основы, обеспечивающей приемлемые условия банковской деятельности, минимизацию финансовых рисков и доступность кредитных ресурсов для россиян, нуждающихся в улучшении жилищных условий.
Сложность, многоплановость общественных отношений, возникающих в сфере ипотечного жилищного кредитования, обусловливает их
регулирование методами и нормами различных отраслей права -
финансового, административного, гражданского. Причем именно
финансовому праву принадлежит ведущая регулятивная роль в организации ипотечного рынка и кредитного процесса, поскольку по своей экономической природе ипотечное жилищное кредитование представляет собой банковскую операцию, осуществляемую специальными субъектами финансового права -кредитными организациями. Финансово-правовой подход к их статусу означает исследование, прежде всего, вопросов публично-правового
санкционирования их банковской деятельности, правил ведения банковских операций и пруденциальных требований, устанавливаемых Банком России в целях минимизации рисков ликвидности и неплатежеспособности, повышения финансовой устойчивости кредитных организаций, что является исключительной финансовой функцией государства.
Между тем в науке финансового права не уделено достаточного внимания специфике финансово-правового регулирования ипотечного жилищного кредитования; не проведено четкое и научно обоснованное разграничение предметов регулирования финансового и гражданского права в рассматриваемой области экономических отношений; не исследована в

Как представляется, в совокупности названные способы обеспечивают оптимальное сочетание свободы экономической деятельности кредитных организаций с односторонне-властным государственным регулированием.
По вопросу о конкретных объектах финансово-правового регулирования в области банковского кредитования в специальной научной литературе высказаны различные точки зрения. Например, известный советский правовед Б.Н. Иванов в своих исследованиях института банковского кредитования подчеркивал его абсолютную финансовоправовую природу1. Е.А. Ровинский в предмет финансового права включал «организацию» краткосрочного и долгосрочного кредитования народного хозяйства2. Аналогичного мнения придерживаются Р.О. Халфина3 и Е.В. Покачалова4.
При этом Е.В. Покачалова раскрывает «организацию» сферы банковского кредитования как установление финансовым (публичным) правом:
■ общих критериев и требований к участникам кредитного рынка;
■ правил о расчетах;
■ условий рефинансирования кредитных организаций Банком России;
■ полномочий Банка России по надзору за деятельностью кредитных организаций в данной сфере (для защиты законных интересов участников рынка банковских капиталов)5.
По мнению Э.Д. Соколовой, финансово-правовым воздействием охватываются отношения между кредитными организациями и Банком России при осуществлении последним банковского регулирования и надзора, а также при применении Банком России финансовых санкций за нарушение
1 Иванов Б Н О системе советского финансового права // Вопросы советского финансового права Труды ВЗЮИ М, 1967 Т IX С
2 Финансовое право Учебник / под ред ЕА Ровинского М, 1946 С
Халфина РОК вопросу о предмете и системе советского финансового права // Вопросы советского админисгративного и финансового права М,1952 С
4 Покачалова Е В Публичный (государственный, муниципальный) и частный (банковский) кредит как элемент финансовой системы и сфера императивного влияния юсударства // Банковское право 2011 № 4 С
5 Там же