Правовое регулирование банковского надзора в Европейском Союзе и России : Сравнительно-правовое исследование

• Автор: Калантырский, Дмитрий Яковлевич
• Шифр специальности: 12.00.14
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2005
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 221 с.

Глава 1. Теоретико-правовые основы организации надзора в банковской сфере в современном мире
1.1. Сравнительный анализ банковских рисков в ЕС и России и необходимость их мониторинга и контроля
1.2. Надзор как институционально-правовая форма контроля за рисками и деятельностью кредитных организаций
1.3. Международные принципы банковского надзора.
Глава 2. Организационно-правовые основы
банковского надзора в ЕС и России
2.1. Роль международных организаций в осуществлении надзора и обеспечении стабильности в финансовом секторе
2.2. Правые основы и организационная структура банковского надзора в странах ЕС
2.3. Правовые и организационные аспекты деятельности системы банковского надзора в России
Глава 3. Правовое регулирование основных форм банковского надзора в ЕС и России
3.1. Лицензирование банковской деятельности
3.2. Правовые основы инспектирования и документарного надзора кредитных организаций в ЕС и России
Заключение
Список источников и литературы

Актуальность темы исследования определяется тремя обстоятельствами.
Во-первых, важными тенденциями в развитии банковской системы Российской Федерации на современном этапе.
Во-вторых, серьезными переменами в области правового регулирования банковского надзора в последние годы.
В-третьих, состоянием научной разработки проблемы.
Как подчеркивается в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, принятой Правительством РФ и Центральным банком России в апреле 2005 года, повышение роли банковского сектора в экономике является одной из важнейших задач государства1.
В целом обеспечение государством условий для развития банковского сектора осуществляется по четырем основным направлениям:
- совершенствование законодательства;
- развитие инфраструктуры банковского бизнеса;
- совершенствование банковского регулирования и надзора;
- совершенствование сферы государственных финансов (налогообложения, государственных расходов, инвестиций)2.
Правительство Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации (Банк России) рассматривают процессы реформирования банковского сектора в качестве важного компонента развития и укрепления рыночных основ функционирования экономики страны.
По состоянию на начало 2005 года соотношение активов банковского сектора с валовым внутренним продуктом составило 42,5 процента (против
32,3 процента на 1 января 2001 г.), капитала - 5,6 процента (против 3,9
1 Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года// Ьир://пра^оу^аг\,еЬ.ги:8080/риЬНс/с!сГаии.а5р?по=г485416#1702
2 См.: Там же

процента), кредитов, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям, - 19,5 процента (против 11,0 процента)3.
В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества, превосходя остальных финансовых посредников по экономическому потенциалу.
В условиях глобализации финансовых рынков усиливается значение эффективного обмена с органами банковского надзора иностранных государств информацией о деятельности кредитных организаций и банковских групп. В настоящее время Банком России с органами банковского надзора 14 государств заключены соглашения о взаимодействии в сфере банковского надзора. Банк России продолжает работу по подготовке и подписанию соглашений (меморандумов) с надзорными органами других государств4.
Вместе с тем остался нерешенным ряд задач. Банковский сектор в России остается относительно небольшим и пока не играет существенной роли в экономическом развитии. Высоки вмененные издержки ведения банковского бизнеса. Уровень защиты прав кредиторов, чьи требования обеспечены залогом, не соответствует международным нормам. Не в полной мере реализованы задачи совершенствования правовой базы развития конкуренции на рынке банковских услуг, повышения прозрачности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций5.
Основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу является повышение устойчивости банковской системы и эффективности функционирования банковского сектора.
В сфере правового обеспечения банковской деятельности для этого необходимо в первую очередь создать правовые условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами,
3 Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года// ЬЦр://пра^оу^агуеЬ.ги:8080/р11ЬНс/с1еГаи11:.азр?по=485416# 1702
4 См.: Там же
5 См.: Там же

уверенности и доверия к банковской системе путем разработки и установления минимальных стандартов, обеспечивающих безопасность и надежность деятельности банков44.
Стандарты, определяющие безопасную и надежную деятельность банков, разрабатываются на международном уровне и трансформируются в национальное законодательство большинства стран. Эти стандарты в основном имеют форму принципов и рекомендаций и, как таковые, с юридической точки зрения не являются обязательными для исполнения. Наиболее ярким примером здесь может служить деятельность Базельского комитета по банковскому надзору.
Согласно сложившейся практике, действуя на основе рекомендаций Базельского комитета, надзорные органы стран ЕС концентрируют свои усилия на вопросах проверки соответствия деятельности банка установленным требованиям; причем краеугольным камнем банковской политики было и до сих пор является требование к банкам иметь минимальный капитал на покрытие банковских рисков (достаточность капитала). Постепенно, в связи с усложнением банковской деятельности, внимание в значительной степени сместилось в область грамотного управления банковскими рисками и определения потенциальных угроз для жизнеспособности банка в будущем. В этой связи важно отметить, что банки имеют три основных линии защиты, позволяющие обеспечить покрытие убытков, которые они могут понести в результате своей деятельности, а именно:
() профессиональный уровень руководства и высокая доходность, которая позволит покрыть возможные убытки;
() достаточное резервирование средств, то есть создание резервов в размере, достаточном для покрытия ожидаемых убытков;
44 См.: также М. Деватрипонт и Дж. Тайрол «Пруденциальное регулирование банков» (М. Devvatripont and J. Tirole, The Prudential Regulation of Banks). Лекции Валрас-Парето, MIT Press, Cambridge,MA, 1994.