Административная ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

• Автор: Изутина, Светлана Викторовна
• Шифр специальности: 12.00.14
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2010
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 254 с.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава I. Юридическая характеристика нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
1.1 Объект нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма
2.2 Объективная сторона нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма
3.3 Субъективные признаки нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма
Глава II. Механизм реализации административной ответственности за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма
1.1 Административные наказания за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма
2.2 Производство ■ по делам о нарушениях законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма
3.3 Соотношение административной и иных видов юридической ответственности за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма
Заключение
Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Административная ответственность в целом является одним из основных правовых средств сдерживания роста самых распространенных и разнообразных видов правонарушений. Их совокупность, образующая административную деликтность, представляет собой сложный и динамично развивающийся феномен. Необходимо отметить, что ■ структура современных административных правонарушений претерпела существенные изменения. Если в условиях административно-командной системы лица административной деликтности определяли нарушения общественного порядка и общественной безопасности, то в условиях развивающихся рыночных отношений, все чаще совершаются административные правонарушения в сфере экономики. Соответственно законодатель значительно расширил возможности административно-юрисдикционной защиты экономических интересов. Действующий КоАП РФ предусматривает административную ответственность за нарушения в области охраны собственности (гл. 7), в области предпринимательской

деятельности (гл. 14); в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг (гл. 15) и т.д.
Эти правонарушения ставят под угрозу интересы собственников — а именно, государства, организаций и физических лиц, снижают экономическую безопасность страны. Зачастую субъектами данных правонарушений являются юридические и должностные лица, выполняющие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в организациях, чья деятельность связана с осуществлением операций с денежными средствами или иным имуществом. Государство устанавливает для них особый правовой статус, правила поведения и предусматривает запреты на совершение деяний, нарушающих такие правила, в частности нормативных предписаний и
требований Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Как свидетельствует статистика, нарушения данного закона не являются редкостью. Вырос и объем соответствующей правоприменительной и судебной практики по результатам обжалования постановлений по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.27 КоАП РФ. Так, согласно обзора МРУ Финмониторинга по ЦФО за период с начала 2007 года по первое полугодие 2008 года арбитражными судами и судами общей юрисдикции Российской Федерации рассмотрено в общей сложности 112 дел, по которым было вынесено 185 судебных решений. При этом количество отмененных судами постановлений по делам об административных правонарушениях составило 46 % от общего числа обжалованных
постановлений. При этом за период с начала 2007 года по первое полугодие 2008 года центральным аппаратом Росфинмониторинга по результатам рассмотрения жалоб, по существу было рассмотрено 52 дела об административном правонарушении и принято соответственно 52 решения, предусмотренных п. 1-4 ст. 30.7 КоАП РФ. В 2008 г. в судах Российской Федерации было обжаловано субъектами административной ответственности, опротестовано прокурорами 117 постановлений по делам об административных правонарушениях, вынесенных должностными лицами МРУ Росфинмониторинга по ЦФО. Без изменения оставлены 64 обжалованных постановлений, отменены 33 (ввиду незаконности либо ввиду необоснованности вынесенных постановлений о привлечении к административной ответственности), изменены в части - 9.
За первое полугодие 2010 г. по существу было рассмотрено 54 дела об административном правонарушении, предусмотренного ст. 15.27 КоАП РФ. Анализ судебных актов показывает, что практика применения судами положений Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ
С января 2003 года вступили в действие поправки в рекомендации ФАТФ, которые явились для ФСФМ России новыми задачами по противодействию финансированию терроризма. В связи с этим ФСФМ России совместно с заинтересованными министерствами и ведомствами разработал межведомственный план по реализации последних рекомендаций ФАТФ и других международных организаций в сфере борьбы с финансированием терроризма. При разработке плана учитывались как международно признанные нормы и требования к организации и правовому регулированию практики борьбы с финансированием терроризма, так и особенности правовой системы России.29 В рамках предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Федеральная служба по финансовому мониторингу России активно сотрудничает с правоохранительными органами и иными органами исполнительной власти. Для борьбы с легализацией была создана Межведомственная- рабочая группа по реализации межведомственного плана в сфере борьбы с отмыванием преступных доходов и финансирования терроризма. Взаимодействие в сфере борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем осуществляется между Росфинмониторигом, МВД России, ФСБ России, ФСКН, Росстранадзором, ФСФР, ФНС, Банком России, МИД России, ФТС и иными органами.
Стоит отметить, что ДЭБ МВД России в свою очередь координирует деятельность с УБЭП МВД, ГУВД, УВД по субъектам РФ и взаимодействует с Генеральной прокуратурой РФ, которая осуществляет:
- управление по надзору за деятельностью органов внутренних дел и юстиции;
- управление по надзору за расследованием преступлений-подчиненными органами прокуратуры;
- управление по надзору за исполнением налогового и таможенного
законодательства и т.д.
29Бондарев Е.М., Кайль Л.Н. Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. № 115-Ф "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". - Система ГАРАНТ, 2009 г.