Основы методики расследования и международного сотрудничества по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

• Автор: Злоченко, Яков Михайлович
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2001
• Место защиты: Екатеринбург
• Количество страниц: 272 с. : ил

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
Глава 1. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
§1. Основные положения криминалистической характеристики легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
§2. Способ совершения преступлений - важнейший структурный элемент криминалистической характеристики легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
§3. Механизм отражения следов преступной деятельности (признаков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем) в основных группах документов
Глава 2. Особенности расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
§1. Основные направления и методы оперативно-розыскной деятельности в процессе раскрытия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
§2. Основные характеристики и типовые структуры (методические схемы) процесса расследования преступлений
§3. Тактические особенности отдельных следственных действий
Глава 3. Взаимодействие правоохранительных органов, контрольно-ревизионных, кредитно-банковских и иных учреждений по выявлению, исследованию и предупреждению легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
§1. Особенности взаимодействия на национальном уровне
§2. Международные сотрудничество в процессе противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
§3. Совершенствование действующих и разработка новых мер по пресечению и профилактике легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
Заключение
Список литературы
Приложения

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В условиях роста организованной преступности (межрегиональной, межнациональной, международной), особенно в сфере экономики, первостепенное значение приобретает совершенствование криминалистической теории, следственной, оперативно-розыскной и судебной практики по одному из ключевых направлений деятельности правоприменительных органов - противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Актуальность темы обусловлена и фактическим отсутствием фундаментальных криминалистических исследований не только в российской, но и в международной юриспруденции. Исследования, проведенные швейцарскими, германскими, американскими, российскими, а также и учеными других стран, имеют преимущественно криминологическую и уголовно-правовую направленность, и в силу этого не могут выполнять важнейшую методическую функцию по пресечению, раскрытию и расследованию рассматриваемой категории преступлений.
Рекомендации ГАТТ, Ртвеп и других важных международных органов, хотя и базируются на анализе деятельности по борьбе с отмыванием «грязных денег», но фрагментарность и ориентирование только на западные реалии, несомненно, снижают их значение для правоохранительных ведомств России, которые встали на путь активного противодействия криминальной легализации значительно позднее многих стран - лишь с 1 января 1997 г., когда вступил в действие новый УК РФ, в структуре которого и появилась соответствующая норма - ст. 174.
Полагаем, что результаты диссертационного исследования дают возможность сформировать эффективную концепцию борьбы с отмыванием преступных доходов, основанную не только на национальном, но и международном взаимодействии и сотрудничестве различных правоохранительных органов. Проведенное исследование позволяет усовершенствовать многоуровневую системную стратегию борьбы с отмыванием "грязных" денег, в которой самую активную роль играют не только следственные и оперативнорозыскные органы, но и специализированные международные организации, а также различные надзорные и контролирующие учреждения, в том числе и финансово-банковские структуры.
Легализация преступных доходов является одним из наиболее динамичных криминальных деяний в сфере экономической деятельности, общественная опасность которого возрастает не только в связи с ежегодно увеличивающимся масштабом отмывания "грязных"

денег, но и из-за постоянного появления новых, все более и более латентных способов совершения этих деликтов. Поэтому предлагаемые в диссертации методы, приемы и средства предупреждения и расследования преступлений представляют собой адекватный и актуальный ответ серьезнейшей угрозе национальной и международной финансово-экономической системе. По последним данным, опубликованным в материалах Международной конференции по борьбе с теневой экономикой и отмыванием "грязных" денег, ежедневный денежный оборот в мировой теневой экономике составляет не менее 10 млрд. долларов, а общее число «теневых» (то есть мафиозных) миллиардеров превосходит количество «законных». Анализ многочисленных данных, поступающих из различных источников, позволил сделать вывод о том, что годовой размер отмываемых российских "грязных11 денег достигает 22-25 млрд. долларов, и это сопоставимо с годовым бюджетом РФ за 1999 г. Однако, как констатировал заместитель Генерального секретаря ООН Пино Арлакки, большая часть отмываемых во всем мире денежных средств нелегально заработана не в России, а в США и других развитых странах. Лишь за один год, подчеркнул П. Арлакки, в нескольких богатейших странах мира легализуемые суммы "грязных" денег составляют от 300 до 500 миллиардов долларов1.
Однако несовершенство отечественного законодательства, неразвитость валютнобанковской системы, отсутствие оптимальных методик расследования многих типично «рыночных» экономических преступлений и, прежде всего, методики расследования легализации криминальных доходов, создают серьезнейшие проблемы для активного и эффективного противодействия анализируемой в работе классификационной группе общественно опасных деяний.
Актуальность избранной темы обусловлена также и отсутствием монографических и диссертационных работ по исследуемому научному направлению. Диссертация Крепышевой
С.К. фактически посвящена анализу «основных правонарушений»2, предшествующих процессу легализации, а методика расследования легализации преступных доходов, судя по автореферату диссертации, рассмотрена фрагментарно и без анализа фактического материала, о
1 Международная научно-практическая конференция по проблемам теневой экономики и легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконных путем, г. Санкт-Петербург, 14-16.06.2001 г. // Российская газета от 17 июня 2001 г.
2 Понятие «основные правонарушения» было введено Страсбургской «Конвенцией об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» (8.11.1990 г.) и широко используется в теоретических работах и правоприменительной практике. Это понятие означает те криминальные деяния, в результате совершения которых создаются (приобретаются) преступные доходы.
сотрудников финансовых и нефинансовых учреждений, через которые отмывались криминальные капиталы, поскольку именно она (информация) имеет теснейшие корреляционные связи с соответствующими данными, отраженными в документах и черновых записях.
Маскируя преступный характер доходов, пытаясь «отсечь» их от криминальных источников, преступники неизбежно оставляют следы своей вуалирующей деятельности. Стремясь скрыть следы первоначальных, основных правонарушений «отмыватели» с объективной необходимостью оставляют новые следы. При этом нередко возникает парадоксальная ситуация - чем активнее и разнообразнее осуществляется деятельность по маскировке «основных правонарушений», тем значительнее по объему, а иногда и рельефнее по своему содержанию проявляются последствия легализации. Но в действительности ничего парадоксального в этом феномене нет. Одна из объективных закономерностей криминалистики и юридической психологии, по нашему мнению, состоит в том, что скрыть непосредственные следы преступления легче, чем следы, остающиеся от маскирующей этот деликт, деятельности. Это обусловлено, во-первых, определенными сложностями рефлексивного мышления, его многоуровневой структурой1. Во-вторых, следует иметь в виду, что большинство маскирующих действий образуют внешне легальные последствия и, по мнению преступников, не нуждаются в специальном дополнительном вуалировании. Тем не менее, их оптимальное исследование и последующее использование полученных результатов, с необходимостью позволит «сорвать вуаль» и вскрыть следы преступления. Особенно эффективен этот процесс по уголовным делам о легализации преступных доходов, поскольку он позволяет не только обнаружить следы «основного правонарушения», но и выявить многозвенную криминальную «цепочку», а нередко и всю широко разветвленную преступную сеть.
Практическая значимость видовой (групповой) характеристики преступлений обусловлена не только уровнем анализа, обобщения и разработки ее содержательной стороны, но и в не меньшей мере - характером и степенью связей между структурными элементами этой важной криминалистической категории. Особенности этих связей состоят в их вероятностном характере. Степень вероятности связей и отношений между отдельными структурными элементами как в одной, так и в различных видовых (групповых) криминалистических характеристиках преступлений может существенно отличаться.
Вероятностный характер внутриструктурных связей обусловлен индивидуальностью каждого отдельного преступления. Сложные и многообразные соотношения между
1 Ратинов А.Р. Теория рефлексивных игр в приложении к следственной практике // Правовая кибернетика. М., 1970; Лефевр В. А., Смолян Г.Л. Алгебра конфликта М.: Изд-во «Знание», 1968.