Криминалистическая характеристика и общая типовая программа исследования события с признаками легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

• Автор: Абаканова, Вероника Анатольевна
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2002
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 190 с.

Содержание
Введение
Г лава 1. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных
другими лицами преступным путем
§ 1. Исходные положения формирования криминалистического понятия легализации (отмывания) денежных средств или
иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
§2, Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами
преступным путем
2.1. Предмет непосредственного посягательства
2.2. Субъект посягательства
2.3. Физическая деятельность субъекта посягательства
2.4. Психическая деятельность субъекта посягательства
2.5. Место посягательства
2.6. Время посягательства
2.7.Факты-последствия посягательства
2.8. Общественная опасность и противоправность легализации
2.9. Связи и закономерности системы легализация
Глава 2. Общая типовая программа исследования события с признаками легализации денежных средств или иного
имущества, приобретенного другими лицами преступным путем
§ 1. Обстоятельства, подлежащие установлению и доказыванию
при расследовании легализации преступных доходов других лиц
§2.Программирование расследования преступлений
(сущность криминалистического учения о программировании)
§3. Типичные следственные ситуации начального этапа
расследования легализации преступных доходов других лиц
§4. Общая типовая программа исследования события с признаками
легализации преступных доходов других лиц
Заключение
Анкета (для следователей ОВД) Приложение
Анкета (для следователей ОВД) Приложение
Список использованной литературы
Введение
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. В Указе Президента Российской Федерации «О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации» от 29 апреля 1996 г. № 608 среди внутренних угроз экономической безопасности России называется расширение деятельности криминальных структур на внутреннем финансовом рынке, в сфере приватизации, экспортно-импортных операций и торговли.
Преступность в этих областях подрывает основные принципы рыночной экономики - неприкосновенность частной собственности, свободу выбора экономической деятельности, эквивалентность обмена и др.
Борьба с легализацией преступно приобретенных доходов признается во всех странах мира одним из основных средств противостояния росту преступности в сфере экономической деятельности.
Установление уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, последующее уточнение условий наступления такой ответственности для разных субъектов легализации преступных доходов, принятие Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ и, наконец, создание Комитета РФ по финансовому мониторингу и его региональных отделений означает признание общественно-опасными для осуществления легальных экономических отношений действий по приданию правомерного статуса владению, пользованию и распоряжению такими средствами.
С введением в действие ст. 174 УК РФ наметился стабильный рост темпов выявления этих преступлений. По данным МВД РФ, в первом квартале 1997 г. было выявлено всего 21 преступление, за полугодие 1997 г. - 66, а за 1997 г. -241, из которых дела по 149 преступлениям были направлены в суд; за 1998 г. следственными подразделениями МВД приняты решения по 913 делам (

направлены в суд). Согласно статистическим данным, в 2000 г. по сравнению с 1999 г. количество выявленных фактов легализации (отмывания) возросло на 84,9 % (всего - 1784). Вместе с тем до 50 % направленных в суд уголовных дел данной категории в последующем прекращаются в части, касающейся ст. 174 УК РФ, за отсутствием события или состава преступления.
С целью упорядочения борьбы с отмыванием незаконных доходов в мае 1999 г. при МВД РФ создан Межведомственный центр по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем. В настоящее время идет процесс формирования региональных центров. По & состоянию на 10 января 2000 года в восьми регионах подобные центры созданы
и уже приступили к работе, в 41 - принято положительное решение об их создании.
Выявление и расследование легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества связано с большими трудностями. Прежде всего это объясняется тем, что появление и развитие такого явления, как легализация (отмывание) доходов, приобретенных в результате преступной деятельности, произошло до фактического закрепления этой деятельности в качестве противоправной в нормах уголовного законодательства. В то же время появление данного состава в уголовном кодексе было обусловлено особенностями экономических преобразований. В период начала рыночных реформ в России уже существовал значительный нелегальный наличный оборот, источниками которого стали средства, полученные от торговли наркотиками и оружием, незаконного игорного бизнеса, контрабанды, хищений, другой преступной деятельности. Основная часть этих доходов отмывалась посредством инвестирования в легальные коммерческие структуры и приватизированные государственные предприятия, переводилась в офшорные зоны. Появились зарегистрированные на подставных лиц фирмы, оказывающие услуги по продаже предприятиям «черных» наличных денег за безналичные, перевод которых осуществляется по фиктивным счетам и договорам. Отсутствие жестких границ между отдельными государствами СНГ позволяло
вкладу, иногда представляется сложным ответить на вопрос, что является предметом легализации - сумма вклада или весь объем материальной выгоды.
Характерной особенностью преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, является то, что виновный не выбирает предмет легализации. Информацию об имуществе, которое необходимо легализовать, он получает извне, чаще всего от лица, приобретшего это имущество в результате совершенного преступления. В то же время, согласившись на легализацию, виновный дальнейшую свою деятельность планирует исходя из особенностей легализуемого имущества. Предмет посягательства с этого момента начинает активно воздействовать на выбор виновным финансовых операций и иных сделок, частоту и периодичность их проведения, разработку способов преступления, подбор соучастников, использование результатов легализации.
Следующим признаком предмета посягательства является его изменяемость в процессе легализации преступных доходов других лиц. Главным образом изменение предмета посягательства в процессе легализации преступных доходов других лиц связано со стремлением преступников приобрести ценности, которые, с одной стороны, могут быть легко скрыты и транспортированы без особых усилий, а, с другой стороны, обладают определенной устойчивой ценностью, не зависящей от сезона и времени. Так, по проведенному Национальным центральным бюро Интерпола во Франции анализу 14 уголовных дел по легализации денежных средств было установлено, что в большинстве случаев (в восьми из четырнадцати) преступники инвестировали криминальные доходы в золото, произведения искусства, машины, самолеты.
В ряде случаев в процессе легализации происходит увеличение имущественной массы. Для большинства случаев характерно именно преследование цели, направленной на увеличение имущества путем получения
27 Gerald Mobius. Money Laundering / Interpol. International criminal Police review. 1998, Number 469/471. P.274.