Методика расследования криминальных банкротств

• Автор: Резван, Павел Александрович
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Волгоград
• Количество страниц: 185 с.

Глава 1. Правовая и криминалистическая характеристика
преступлений, связанных с банкротством
§ 1. Современное правовое регулирование
несостоятельности (банкротства)
§ 2. Уголовно-правовая характеристика преступлений,
предусмотренных статьями 195, 196, 197 УК РФ
§ 3. Криминалистическая характеристика преступлений
в сфере банкротства
Глава 2. Особенности предварительной проверки сведений
о криминальных банкротствах и их расследования
§ 1. Организационно-тактические аспекты
предварительной проверки
§ 2. Организация расследования криминальных банкротств
на первоначальном этапе
§ 3. Специфика использования специальных знаний
при расследовании криминальных банкротств
§ 4. Тактические особенности производства отдельных
следственных действий
Заключение
Библиографический список
Приложения

Актуальность темы диссертационного исследования. Стабильность экономического развития и устойчивость рыночных отношений - одна из основных целей любого государства вообще и России в частности. Одним из важнейших элементов рыночной экономики выступает институт несостоятельности (банкротства).
Институт несостоятельности (банкротства) не является чем-то необычным для нашей страны. Российское законодательство, регулирующее отношения в сфере несостоятельности, уже к середине XVIII в. имело четкие правовые нормы и отвечало правовым стандартам европейских государств того времени.
Советский период развития страны показал, что командно-административная система управления не приемлет рыночных механизмов саморегулирования экономической жизни, к которым относится институт несостоятельности. Плановая социалистическая экономика по существу исключила понятие несостоятельности (банкротства) из правового поля.
Возрождение института несостоятельности (банкротства) в постсоветской России связано с социально-политическими и экономическими реалиями, которые сложились на рубеже 90-х гг. прошлого столетия.
Бурное развитие рыночных отношений обусловило необходимость адекватного правового регулирования многих вопросов, в том числе связанных с несостоятельностью и преступными банкротствами. Специфика состоит в том, что институт несостоятельности (банкротства), как комплексный правовой институт, включает в себя нормы гражданского, административного, арбитражного, трудового, семейного права. Все это, в конечном счете, имеет прямое отношение к экономической сфере отношений в обществе.
К началу нового тысячелетия стало очевидным, что проблемы, связанные с банкротством, невозможно решить только в рамках гражданского законодательства о несостоятельности. Интенсивное перераспределение собственности повлекло за собой возникновение новых способов хищений. Обобщение практики применения норм законов о несостоятельности (банкротстве) показывает широкую распространенность корыстных мотивов использования такой формы оздоровления экономики России, как банкротство.
Высокая степень общественной опасности деяний, обусловленных корыстными мотивами осуществления банкротства, потребовали от законодателя внесения соответствующих изменений и дополнений в Уголовный кодекс России, ужесточения ответственности за совершение преступлений в сфере несостоятельности (банкротства).
В Уголовном кодексе Российской Федерации 1996 г. впервые появились статьи, предусматривающие уголовную ответственность за неправомерные действия при банкротстве (ст. 195), преднамеренное банкротство (ст. 196) и фиктивное банкротство (ст. 197). Введение в УК России названных норм породило множество проблем в правоприменительной и организационной деятельности правоохранительных и судебных органов страны, которые и в настоящее время требуют своего разрешения.
Это относится и к проблемам методики расследования преступлений, связанных с криминальным банкротством. Практика расследования преступлений, предусмотренных ст. 195, 196, 197 УК России свидетельствует, что, например, в 2002 г. на территории Российской Федерации был выявлен 371 факт криминального банкротства. Из них лишь по 137 преступлениям (37 %) уголовные дела окончены производством, из которых 52 (14 % от выявленных или 37,9 % от оконченных) направлены в суд. Более половины (62 %) уголовных дел о криминальных банкротствах прекращены по различным, часто реабилитирующим, основаниям. В ряде регионов прекращается от 80 до 100 % уголовных дел о криминальных банкротствах. Это свидетельствует как о необоснованности возбуждении отдельных дел, так и о ненадлежащем качестве их расследования. Высок уровень латентности рассматриваемых преступлений. Так, в Ингушской, Кабардино-Балкарской Республиках, Республиках Мордовия, Северная Осетия уголовные деЧто касается выяснения обстановки совершения преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, то здесь должник вполне ориентируется в факте своей несостоятельности и невозможности в полном объеме удовлетворить требования всех кредиторов. Преступление состоит в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов либо в принятии такого удовлетворения кредитором, знающим о том, что ему делаются предпочтения в ущерб другим в период от момента предвидения банкротства до завершения производства (ст. 97-119 Закона 2002 г.).
Относительно преднамеренного банкротства (ст. 196 УК РФ) отметим, что временные параметры совершения преступления установить довольно сложно. В отдельных случаях деятельность по преднамеренному банкротству может длиться годами. Для определения момента начала преступных действий необходимо выявить первую совершенную руководителем должника сделку, не имеющую явного экономического смысла, направленную только на то, чтобы увеличить неплатежеспособность.
Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ), по сравнению с неправомерными действиями при банкротстве (ст. 195 УК РФ), совершается путем создания или увеличения неплатежеспособности, т. е. как до признания или официального объявления должника банкротом, так и в период банкротства. Причем умысел может быть как прямой, так и косвенный. В последнем случае это может быть стремление виновного лица удовлетворить интересы третьих лиц с получением определенных имущественных или неимущественных выгод для себя. В этой связи одной из главных особенностей обстановки совершения преднамеренного банкротства следует считать стремление должника вывести активы предприятия из состава конкурсной массы (это достигается путем заключения заведомо невыгодных сделок) либо использование имущества предприятия на нужды, не связанные с производственной деятельностью (например, выплата чрезмерного вознаграждения руководству предприятия-должника).