Криминалистическое обеспечение расследования криминальных банкротств

• Автор: Акимов, Сергей Русланович
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Тюмень
• Количество страниц: 218 с.

ГЛАВА 1. СОДЕРЖАНИЕ КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ
ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ КРИМИНАЛЬНЫХ БАНКРОТСТВ
§ 1. Понятие и система криминалистического обеспечения раскрытия,
расследования и предупреждения преступлений.'
§ 2. Методическое обеспечение расследования криминальных банкротств..
ГЛАВА 2. СОДЕРЖАНИЕ КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЙ ХАРАКТЕРИСТИКИ И ЕЕ ВЗАИМОСВЯЗЬ С УГОЛОВНО-ПРАВОВОЙ
ХАРАКТЕРИСТИКОЙ КРИМИНАЛЬНЫХ БАНКРОТСТВ
§ 1. Взаимосвязь криминалистической и уголовно-правовой характеристик
криминальных банкротств
§ 2. Способы совершения криминальных банкротств
§ 3. Иные элементы криминалистической характеристики
криминальных банкротств
ГЛАВА 3. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
ЭТАПОВ ВОЗБУЖДЕНИЯ И РАССЛЕДОВАНИЯ УГОЛОВНОГО ДЕЛА
О КРИМИНАЛЬНОМ БАНКРОТСТВЕ
§ 1. Получение и использование криминалистически значимой информации в процессе предварительной проверки данных, указывающих
на признаки криминального банкротства
§ 2. Организационно-тактические особенности этапов расследования
криминальных банкротств
§ 3. Тактические операции, осуществляемые при расследовании
криминальных банкротств
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Актуальность темы диссертационного исследования. С проблемой банкротства предприятий как способом решения финансовых сложностей (невыплата заработной платы, задолженность по налогам и сборам, неоплаченные кредиты и пр.) и незаконного «выведения» активов фирм все чаще приходится сталкиваться экономистам и юристам, а литературы, подробно освещающей данный вопрос, пока недостаточно.
В течение 80-ти лет в России не существовало уголовной ответственности за криминальные банкротства (ст.ст. 195-197 УК России). Опыт их раскрытия и расследования стал нарабатываться только с 1996 г., но возможность применения уголовного закона «тормозилась» несовершенством гражданского законодательства. Общие вопросы о несостоятельности предприятий и физических лиц в 1994 году предусмотрел новый Гражданский кодекс. В 1992 г. был принят первый закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий». В последующем данный закон был дважды принят полностью в новой редакции (Федеральный закон РФ от 8 января 1998 г. «О несостоятельности (банкротстве)» и Федеральный закон РФ от 26 октября 2002 г. (с изменениями от 22 августа, 29,31 декабря 2004 г.).
В условиях постоянного реформирования гражданского законодательства, определяющего сам факт банкротства, применение уголовно-правовых норм, предусматривающих ответственность за криминальный характер рассматриваемых действий и имеющих отсылочную конструкцию, значительно осложнялось для правоприменителя. В связи с этим активизация работы правоохранительных органов наблюдалась только с 2002 г., хотя качество расследования оставляло желать лучшего и имело высокий процент прекращае-мости уголовных дел. Так, из 137 уголовных дел о криминальных банкротствах, оконченных производством в 2002 г., только 52 направлены в суд1.
1 См.: Сергеев С.К. Основные проблемы, связанные с юридической оценкой и расследованием криминальных банкротств // Вестник МВД России. - 2003. - № 4. - С. 34.
И на сегодняшний день ситуация в лучшую сторону не изменилась. За 2005 год в России было выявлено 749 фактов криминальных банкротств, и только 179 уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст.ст. 195-197 УК РФ, направлено в суд1.
Установление факта банкротства ещё не позволяет правоохранительным органам начать выявлять признаки преступления, ибо нужно в отдельных случаях ожидать окончания конкурсной процедуры (которая может длиться не один год), после завершения которой и выясняются последствия банкротства. К этому времени уже будут утрачены письменные и вещественные доказательства, а свидетельские показания получить очень трудно, фирмы-однодневки, через которые выведены активы, давно ликвидированы.
Методика расследования криминальных банкротств во всём её объёме до 2004 года специально не исследовалась. В 1997 году А.М. Нуждин защитил диссертацию на тему «Проблемы методики раскрытия и расследования криминальных банкротств», которая была целиком написана на основе зарубежного опыта. Практика расследования в нашей стране на тот момент отсутствовала. В 2004 году было подготовлено две диссертации: П.А. Резваном на тему «Методика расследования криминальных банкротств» и Д.А. Муратовым - «Расследование преступлений, совершаемых с использованием процедур банкротства». Однако анализ указанных работ позволяет говорить о неисследованности достаточно широкого круга вопросов. В частности в обеих диссертациях проблемам криминалистической характеристики уделяется внимание только в одном параграфе, скудность примеров не позволяет судить о достаточности эмпирического материала и обоснованности выводов, обеспеченность процесса расследования рассматриваемой категории преступлений не отражает весь возможный спектр криминалистических средств и методов получения, оценки и использования доказательственной и иной значимой информации.
1 См.: Состояние преступности в России за январь-декабрь 2005 года. - М.: ГИАЦ МВД
России, 2006. - С. 16.

вопроса о классификации элементов криминалистической характеристики, нам представляется наиболее приемлемой позиция В.В. Радаева, который предлагает осуществлять ее применительно к составу преступления, различая признаки, относящиеся к субъекту, субъективной стороне, объекту и объективной стороне1.
При исследовании содержания криминалистической характеристики криминальных банкротств нами будут рассмотрены сведения о личности преступника, потерпевшей стороне, предмете посягательства, а также о способе, месте, времени, обстановке совершения преступления. В процессе анализа уголовно-правовой характеристики изучаемых деяний мы остановимся только на тех признаках, которые не нашли своего отражения в криминалистической характеристике, но бесспорно важны для правильной квалификации преступного деяния и проведения расследования.
Отдельные авторы (А.Н. Васильев, Н.П. Яблоков, В.А. Образцов, И.И. Артамонов, А.А. Эйсман и др.), совершенно справедливо отмечая важность криминалистической характеристики, в то же время, на наш взгляд, принижают значение уголовно-правовой характеристики в разработке методики расследования отдельных видов преступлений. Они указывают, что в нормах материального права отражены лишь существенные, с точки зрения уголовного закона, признаки преступления и многие важные в криминалистическом отношении обстоятельства остаются неисследованными2.
Так, И.И. Артамонов указывает, что криминалистическая и уголовноправовая характеристики решают различные задачи и именно криминалистическая характеристика должна лежать в основе методики расследования, так как «действия до момента преступного события и после сами не являются
'См.: Радаев В.В. Криминалистическая характеристика преступлений и ее использование в следственной практике. - Волгоград, 1987. - С. 8.
2См.: Образцов В.А. К вопросу о методике раскрытия преступлений // Вопросы борьбы с преступностью. — М., 1977. —Вып. 27, — С. 106-107Васильев'А.Н., Яблоков Н.П. Предмет, система и теоретические основы криминалистики. - М., 1984. - С. 112-116.