Криминалистическая характеристика и программы расследования хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг

• Автор: Валласк, Елена Владимировна
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 198 с.

Глава 1. Ретроспективный криминалистический анализ преступных посягательств в сфере обращения ценных бумаг
1.1 Криминалистический анализ преступлений в сфере обращения ценных бумаг в дореволюционной России
1.2 Криминалистический анализ преступлений в сфере обращения ценных бумаг в современной России
Глава 2. Криминалистическая характеристика хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг
2.1. Понятие, элементы криминалистической характеристики преступления, связи и закономерности. Особенности обстановки хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг
2.2. Предмет преступного посягательства при совершении хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг
2.3. Субъект хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг. Психическая деятельность
2.4. Физическая деятельность по совершению хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг
2.5. Место и время совершения хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг
Глава 3. Обстоятельства, подлежащие установлению, и краткие типовые программы расследования хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг
3.1. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг

3.2. Краткие типовые программы расследования хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг
3.3. Краткие типовые программы начального этапа расследования посягательства на предприятие, как имущественный комплекс
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Актуальность темы исследования
Вопросы расследования преступлений на рынке ценных бумаг, и в частности хищений, совершенных путем мошенничества с использованием ценных бумаг (статья 159 УК РФ), имеют особую актуальность в связи с тем, что они характеризуются причинением значительного ущерба физическим, юридическим лицам и государству, латентностью и особой сложностью в их выявлении, расследовании и раскрытии.
В Указе Президента РФ № 608 от 20.04.1996г. «О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (основных положениях)»1 в числе факторов, составляющих внутреннюю угрозу безопасности РФ, названо расширение деятельности криминальных структур на внутреннем финансовом рынке.
Необходимость усиления надзора за расследованием преступлений в данной сфере неоднократно подчеркивалась в решениях Генеральной прокуратуры Российской Федерации. В своем докладе на расширенной коллегии Ге-неральной прокуратуры РФ, состоявшейся 21 января 2005г., бывший Генеральный прокурор РФ В.В. Устинов подчеркнул особую значимость решения проблем в финансовой сфере и необходимость осуществления надлежащего надзора за соблюдением законов и подзаконных нормативно-правовых актов . В соответствии с пунктом 2 решения Коллегии Генеральной прокуратуры Российской Федерации от 21 января 2005г. предупреждение нарушений в кредитно-финансовой сфере3 признано приоритетным направлением деятельности органов прокуратуры.
Одним из наиболее распространенных и общественноопасных способов совершения рассматриваемого преступления в настоящее время является хищение акций путем подделки правоустанавливающих документов, осуществляемое в рамках «корпоративного захвата» организации, т.е. завладения пред1 Собрание законодательства РФ. № 18. Ст. 2117.

1. Финансово-экономическое состояние конкретной организации и положение конкурентов в экономической отрасли: высокая степень конкуренции или перенасыщения рынка рекламы, сопряженная с отклоняющейся маржей1, существенные отклонения в покупательском спросе и увеличивающаяся неплатежеспособность в экономической отрасли, нестабильное финансово-экономическое состояние организации (оперативные расходы организации, создающие реальную угрозу наступления банкротства, лишения права выкупа закладной или осуществления «незаконного захвата»), возможность дестабилизации экономической деятельности организации вследствие изменений технологии, появления новой продукции или ставки процента.
2. Состояние нормативных правовых актов, регулирующих порядок выпуска и обращения ценных бумаг: наличие коллизий, пробелов в законодательстве, создающих возможности для злоупотреблений.
3. Эффективность системы управления и (или) контроля в организации: господство агрессивного стиля управления - управление одним лицом или референтной группой без осуществления контроля за ним (и) (например, запугивание подчиненных или наличие субкультуры, в которой «плохие новости» или упущения в работе недопустимы), отсутствие или неэффективная деятельность службы безопасности организации, ненадлежащее ведение делопроизводства, ненадлежащее ведение документов бухгалтерского учета и финансовой отчетности, отсутствие дисциплины у сотрудников организации.
В значительной степени на криминогенную ситуацию на рынке ценных бумаг, в частности на возможность совершения хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг, влияет степень урегулированности законодательством порядка выпуска и обращения ценных бумаг. В результате ретроспективного анализа рынка ценных бумаг и криминальных проявлений в данной сфере, проведенного диссертантом в первой главе настоящего исследования, было установлено, что после введения в оборот определенного вида
' Маржа - курсовая разница между номинальной ценой ценной бумаги и ценой ее продажи. // Тихомирова Л.В., Тихомиров М.Ю. Юридическая энциклопедия. Изд. 5-е, доп. и перераб. / Под ред. М.Ю. Тихомирова. М., 2001. С. 477.