Использование судебно-экономической информации в методике выявления и раскрытия преступлений в банковской сфере

• Автор: Воронов, Сергей Сергеевич
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Нижний Новгород
• Количество страниц: 231 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ:
Введение
Глава 1. Судебно-экономическая информация как объект криминалистического исследования по делам о преступлениях в банковской сфере
§ 1. Общая концепция судебно-экономической информации:
§ 2. Особенности получения банковской информации
§ 3. Методика криминалистического анализа экономической информации
с целью раскрытия преступлений, совершаемых в банковской сфере
Глава 2. Выявление и раскрытие преступлений, причиняющих
ущерб кредитным организациям
§ 1. Понятие и особенности преступлений, влияющие на формирование
судебно-экономической информации
§ 2. Использование судебно-экономической информации при выявлении
и раскрытии преступлений, причиняющих ущерб банку
Глава 3. Выявление преступлений в банковской сфере,
представляющих угрозу экономической безопасности государства
§ 1. Характерные черты преступлений, посягающих на экономическую
безопасность государства
§ 2. Источники получения судебно-экономической информации
§ 3. Использование документов клиентских организаций при доказывании
и выявлении преступлений
Заключение
Библиография
Приложения

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы диссертационного исследования. В экономике РФ особое- место отведено банковской- системе как важнейшему институту кредитно-финансовой сферы. Банковская система предназначена, для обеспечения стабильности! цен и устойчивости национальной валюты, обеспечения бесперебойного и надёжного функционирования платёжной системы, проведения единой денежно-кредитной политики, организации и осуществления валютного регулирования и валютного контроля в стране. Всестороннее обеспечение безопасности банковской сферы- является обязательным условием нормального функционирования экономики страны, важнейшим обстоятельством обеспечения экономической: безопасности РФ и поэтому входит в число важнейших функций государства.
Правонарушения в сфере финансовой и банковской деятельности представляют, серьезную угрозу экономическим, интересам всего общества. Анализ обстановки, складывающейся в сфере кредитно-финансовых отношений; свидетельствует о неослабевающем внимании криминалитета к институтам финансового посредничества. «Грязные деньги» нарушают общепризнанные нормы экономической деятельности, принципы рыночной экономики, способствуют криминализации хозяйственной; деятельности, являются питательной средой для организованной-преступности, в, том числе терроризма.
Обналичивание денежных средств с использованием фирм-посредников и фирм-«однодневок» с целью уклонения от уплаты налогов приобрело воистину грандиозные масштабы. Как признают представители органов власти и многие исследователи данной проблемы, «чёрный бизнес», в который вовлечены и банковские структуры, представляет несомненную угрозу экономической безопасности государства.
Особую обеспокоенность вызывает тот факт, что в практике борьбы с преступлениями в финансово-кредитной системе наблюдается неуклонная
тенденция к спаду. Согласно официальной статистике МВД в 2006 году: выявлено - 118 617 преступлений, направлено-в суд — 54 417 уголовных дел, привлечено к уголовной ответственности - 10 165 человек; в 2007 году: выявлено - 101 557 преступлений, направлено в суд — 51 108 уголовных дел, привлечено к уголовной ответственности - 8 329 человек; в 2008 году: выявлено — 98 943 преступления; направлено в суд — 49 115 уголовных дел, привлечено к уголовной ответственности - 7 203 человека1.
Одновременно анализ статистических данных показывает, что при раскрытии преступлений» именно в кредитно-финансовой сфере органы внутренних дел испытывают наибольшие затруднения. Это подтверждается тем, что в отличие от других направлений работы, удельный вес направленных дел в суд в общем количестве зарегистрированных преступлений за указанный период времени не превышает 50%.
Особая опасность и реальные трудности практики раскрытия преступлений в финансово-кредитной сфере, основу которой составляют банковские структуры, требуют от юридической науки адекватных реакций. Реагировать на ситуацию должна и криминалистическая наука.
В частности, требуется активизировать соответствующие прикладные исследования в той области криминалистических знаний, которые изучают механизмы следообразования и способы обнаружения неявных признаков преступлений в системах экономической информации. Применительно к сфере преступлений, совершаемых под видом законных банковских операций, такие исследования на монографическом уровне не проводились.
Указанные обстоятельства, обусловливающие актуальность рассматриваемой проблемы, и послужили основанием для выбора темы настоящего диссертационного исследования.
Степень научной разработанности проблемы. Проведение разносторонних исследований по данной проблеме, осуществленное в
1 Официальная статистика МВД.

средств доказывания, тактических и технических приёмов собирания доказательств;
г) сведения, позволяющие правильно оценить собранные по делу доказательства1.
Однако следует отметить, что понятие ориентирующая применительно к судебно-экономической информации следует упоминать в гносеологическом смысле слова, а не. в процессуальном. Другими словами, ориентирующая судебно-экономическая информация является информацией о признаках преступной деятельности, а не информацией о следах таковой. Ориентирующее значение при этом заключается в том, что субъект расследования на основе совокупности признаков следов получает возможность сделать предварительное заключение о наличии или отсутствии преступления и определить дальнейшие направления проверочных мероприятий. В качестве примера ориентирующей судебно-экономической информации можно назвать неэквивалентные операции.
Доказательственная- судебно-экономическая информация является информацией о следах преступной деятельности, представленной в виде записей в учётных документах. Указанные документы могут быть использованы в качестве доказательств по уголовному делу. Необходимо отметить, что и просто экономическая информация может являться источником доказательств по уголовному делу.
При этом не следует переоценивать значение судебно-экономической информации. В том случае, когда результатом процесса взаимодействия события преступления с системой экономической информации является возникновение фактического несоответствия, судебно-экономической информации явно недостаточно для установления обстоятельств дела. В данной ситуации обстоятельства устанавливаются методами фактической проверки.
1 Белкин P.C., Винберг А.И Криминалистика и доказывание. - М.: Юрид. лит., 1969. - С. 181 -182.