Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем

• Автор: Алиев, Вагиф Музафарович
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Докторская
• Год защиты: 2001
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 467 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ, КАК СОЦИАЛЬНЫЙ И ПРАВОВОЙ ФЕНОМЕН, И
ФАКТОРЫ, ВОЗДЕЙСТВУЮЩИЕ НА НЕЕ
§ 1. Характеристика легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным путем, как социального
и правового феномена
§ 2. Социально-экономические и нравственнопсихологические факторы, воздействующие на легализацию (отмывание) доходов, полученных незаконным путем
§ 3. Проблемы борьбы с легализацией (отмыванием)
доходов, полученных незаконным путем
ГЛАВА 2 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УГОЛОВНО-ПРАВОВЫХ МЕР БОРЬБЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ (ОТМЫВАНИЕМ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ,
И ПРАКТИКА ИХ ПРИМЕНЕНИЯ
§ 1. Уголовно-правовая характеристика легализации
(отмывания) денежных средств или иного имущества,
приобретенных незаконным путем
§ 2. Совершенствование уголовного законодательства и правоприменительной практики в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных

незаконным путем
ГЛАВА 3. СИСТЕМА СПЕЦИАЛЬНЫХ МЕР ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ
§ 1. Основные направления специального
предупреждения легализации (отмывания) доходов,
полученных незаконным путем
§ 2. Специальные и организационно-правовые меры предупреждения легализации (отмывания) доходов,
полученных незаконным путем
ГЛАВА 4 ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ БОРЬБЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ (ОТМЫВАНИЕМ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ, И МЕЖДУНАРОДНОЕ
СОТРУДНИЧЕСТВО
§ 1. Уголовно-правовые меры в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и практика их применения в США
и Германии
§ 2. Специальные меры предупреждения легализации
(отмывания) доходов, полученных незаконным путем,
применяемые в США и Германии
§ 3. Международное сотрудничество в сфере
противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных незаконным путем
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Экономические и политические реформации в России, как известно, протекают крайне непросто и противоречиво, и говорить о каких-либо ощутимых достижениях пока не приходится. Спад производства, который продолжается уже более десяти лет, и другие деструктивные процессы в экономике достигли критической отметки.
Ситуация усугубляется еще и тем, что за прошедший с начала реформ период в обществе произошли крайне опасные деформации. В первую очередь речь идет о легализации (отмывании) значительных денежных средств и имущества, полученных в результате незаконных операций с иностранной валютой, ценными бумагами, недвижимостью, в сфере приватизации государственной и муниципальной собственности, нарушений в предпринимательской и иной экономической деятельности, уклонения от уплаты налогов и др.
В связи с этим налицо и другая опасная тенденция — многие направления современных реформ на практике принимают ярко выраженный криминальный оттенок. Примером тому может служить ситуация, сложившаяся некоторое время назад в банковской сфере, с одной стороны, лишившая большинство вкладчиков ряда банков своих денежных средств, а с другой - позволившая владельцам этих банков легализовать (отмыть) огромные капиталы, имеющие незаконные источники происхождения.
Проблема борьбы с рассматриваемым явлением актуальна и для других стран, в том числе и с развитой экономикой. Без ее решения невозможно ограничить масштабы распространения преступности в целом и организованной, в частности, оградить государственные, общественные и частные институты от проникновения в них криминального элемента, и, как

праве собственности на доходы либо иных прав на них, совершение сделок с незаконными доходами в целях последующего ввода их в юридически легальном (правомерном) виде в официальный экономический оборот»1.
Как видим, эти определения базируются на процессе отмывания доходов, который обычно подразделяется на три, реже - две стадии. Деление это, конечно, условно.
Первая стадия. «Размещение». Вклад или помещение денег, то есть перевод денег из нелегальных источников в легальные. На этой стадии избавляются от большого скопления ликвидных средств, преимущественно размещая наличность в различных финансовых институтах, из которых она может быть переведена в форме депозитов через электронные платежи в различные страны за очень короткий срок. Для внесения депозитов используются лица, находящиеся вне подозрения.
Вторая стадия. «Укрытие». Укрытие следов и путей распространения, то есть прикрытие отмывания соответствующей легальной суммой, основанной на вполне безупречных документах (способы и методы, маскирующие прохождение денег).
Третья стадия. «Интеграция». Возвращение легализованных средств после различного рода операций по сокрытию их природы в официальный экономический цикл для создания видимости законности их происхождения в результате деловой легальной активности. После этого возникает возможность свободного использования данных денежных средств и иного имущества2.
Двухступенчатая модель отмывания представляет собой сокращенный вариант приведенной выше трехступенчатой модели и состоит из двух стадий.
1 См.: Коротков Ю.В Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов Автореф. дисс. канд. юрид. наук - М..
1998. С. 16.
3 Приведенная трехступенчатая модель процесса отмывания доходов отражает концепцию Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания денег (FATF) по данному вопросу и принята ею. См.: International Legal materials: current document Vol. 35, 1996. №5. P. 1291-1305.