Профилактика экономических преступлений в уголовно-исполнительной системе средствами контрольно-ревизионной деятельности

• Автор: Ивашко, Игорь Юрьевич
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2001
• Место защиты: Рязань
• Количество страниц: 189 с. : ил

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ КАК ПРЕДМЕТ УГОЛОВНО-ПРАВОВОГО И КРИМИНОЛОГИЧЕСКОГО
ИССЛЕДОВАНИЯ
§1. ПОНЯТИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В
УГОЛОВНОМ ПРАВЕ
§2. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ КАК ПРОБЛЕМА КРИМИНОЛОГИЧЕСКОЙ НАУКИ
ГЛАВА 2 КРИМИНОЛОГИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В УГОЛОВНО-ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ
СИСТЕМЕ
§1. КРИМИНОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ
В УГОЛОВНО-ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ СИСТЕМЕ
§2. ЛИЧНОСТЬ ПРЕСТУПНИКА В СФЕРЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УГОЛОВНО-ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ СИСТЕМЫ
§3. ФАКТОРЫ КРИМИНАЛИЗАЦИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
УГОЛОВНО-ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ СИСТЕМЫ
ГЛАВА 3 ПРОФИЛАКТИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В УГОЛОВНО-ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ СИСТЕМЕ СРЕДСТВАМИ
КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования определена в первую очередь объективно значимой ролью профилактики экономических преступлений в уголовно-исполнительной системе средствами контрольно-ревизионной деятельности в современной социально ориентированной рыночной экономике, переход к которой является главным вектором разворачиваемой в России радикальной реформы. Проблемы в сфере правового регулирования реформируемой экономики, размытость границ деятельности государства в экономической сфере, неподготовленность государственных, в частности правоохранительных и судебных, органов к деятельности в принципиально новой экономической обстановке создали благоприятные условия для резкого роста криминального бизнеса, теневой экономики и коррупции.
Надо откровенно признать: в настоящее время в России степень риска быть привлеченным к ответственности несопоставима с получаемой от преступной деятельности прибылью. Проблема экономических преступлений и коррупции из чисто полицейской, какой она является в большинстве стран, перешла у нас в разряд политических.
Преступный мир, по существу, бросил вызов государству, вступив с ним в открытую конкуренцию. Появилось немало хорошо организованных преступных групп со своими мозговыми центрами, исполнителями, "судами", "силовыми подразделениями". Эти преступные структуры расширяют свое влияние, фактически осуществляют "регулирование" некоторых хозяйственных отношений, даже "защиту" собственников, но уже по своим, криминальным, правилам.
Экономическая преступность создала опасно высокий уровень общекриминального фона. Борьба преступных сообществ сопровождается террористическими актами, перестрелками, заказными убийствами.
Преступность в сфере экономики идет рука об руку с коррупцией -злоупотреблением властью в личных интересах. Коррумпированная часть государственного аппарата "питает" и защищает как криминальный бизнес, так и незаконные действия бизнеса легального. Причем коррупция не сводится только к
взяточничеству. Нередко используются разнообразные завуалированные формы подкупа чиновников и депутатов.
Экономическая преступность в России на современном этапе достигла таких размеров, что угрожает национальной безопасности. С сожалением следует констатировать, что криминал в экономической жизни общества стал заурядным, привычным явлением, едва ли не нормой в экономическом поведении субъектов хозяйственной деятельности. Уровень экономической преступности зависит в первую очередь от возможностей незаконного обогащения за счет средств государственного бюджета. Совершенствование системы исполнения бюджета, сокращение объема полномочий чиновников в распределении государственных ресурсов, отмена большинства льгот и налоговая реформа не входят в компетенцию правоохранительных органов, однако именно успешное решение этих задач создаст необходимые предпосылки для повышения эффективности их работы. В данном случае особенно важно объединение усилий всех институтов государственной власти, всех политических сил.
Общество ждет от правоохранительных органов не статистических данных, а реальных действий. Ставка на отчетность нередко ведет к подмене борьбы с наиболее опасными преступлениями борьбой с мелкими правонарушениями. Известно также немало случаев, когда правоохранительные органы в погоне за "благополучной" статистикой не фиксируют преступления, необоснованно отказывают в возбуждении уголовных дел.
В современных условиях наибольшую опасность представляет собой организованная преступность, приоритетной сферой деятельности которой является экономика. Именно в ней возникли и сохраняются практически неограниченные возможности для быстрого обогащения, безнаказанного паразитирования на издержках и трудностях экономических преобразований, накопления огромных финансовых возможностей, используемых для решения широкомасштабных задач, вплоть до политических. Среднегодовой прирост регистрируемой преступности в сфере экономики составляет 12,5%. Каждое четвертое регистрируемое в экономике преступление относится к числу тяжких, при этом наблюдается постоянное увеличение их доли. Учитывая высокую
Закон 1968 г. о контроле над преступностью характеризует организованную преступность как «противозаконную деятельность членов высокоорганизованной и дисциплинированной ассоциации, занимающейся поставкой запрещенных законом услуг».
В 1993 году Генеральный секретарь ООН в докладе «Воздействие организованной преступной деятельности на общество» определил организованную преступность как преступников, объединившихся на
экономической основе для предоставления незаконных услуг и товаров или для предоставления законных услуг и товаров в незаконной форме.
Наверное, было бы правильным выделить не только два направления экономической деятельности организованной преступности, но и третье направление; предоставление законных услуг и товаров в законной форме.
Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» определил основные операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, а сумму, на которую совершается сделка, - в 600D00 руб..
По нашему мнению, организованная преступность в России связана с экономической деятельностью для получения ВЫСОКИХ ДОХОДОВ и
сконцентрирована на следующих экономических направлениях:
1. предоставление незаконных услуг и товаров (наркобизнес, проституция, организация заказных убийств, торговля людьми, торговля оружием и т.д.);
2. предоставление законных услуг и товаров в незаконной форме (производство алкогольной продукции, медицинские услуги, туризм и т.д.);
3. предоставление законных услуг и товаров в законной форме (отмывание «грязных денег»).
Криминологическая оценка структуры доходов ' международной организованной преступности показывает, что основными доходами ее является предоставление незаконных услуг и товаров и законных товаров и услуг в
1 Цит. по кн. Никифоров A.C. Ганстеризм в США; сущность и эволюция. - М.1991
С. 127.
2См.: Основы борьбы с организованной преступностью/Под ред. B.C. Овчинской,
В.Е. Эминова, Н.П. Яблокова. М.; «Инфра-М». 1996. С.10.