Противодействие криминальным проявлениям в банковских организациях Российской Федерации

• Автор: Массарский, Сергей Львович
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2003
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 208 с.

Содержание

Введение
Глава I. Преступления в банковской сфере и их криминологическая
оценка
§ 1. Общая характеристика преступлений, совершаемых
в банковской сфере
§ 2. Преступления в банковской сфере, вызванные
злоупотреблениями полномочиями
§ 3. Преступления, связанные со злостным уклонением от
возвращения кредитов банковским учреждениям
Глава 2. Обман как криминальное явление, характерное для
преступлений, совершаемых в банковской сфере
§ 1. Виды и формы проявлений обмана в предпринимательской
деятельности, обслуживаемой банковскими учреждениями
§ 2. Особенности ложных (обманных) сделок, совершаемых
в банковской сфере
Глава 3. Противодействие преступлениям, совершаемым в
банковской сфере
§ 1. Основные подходы к организации противодействия
криминальным проявлениям в банковской сфере
§ 2. Действия по предупреждению обмана со стороны партнеров
по бизнесу
§ 3. Действия по предупреждению обмана со стороны руководства,
менеджеров и работников банковских организаций
Заключение
Приложение
Список использованных нормативных и литературных источников
Введение
Актуальность темы исследования.
Банковская деятельность является одной из самых динамично развивающихся отраслей российской экономики. Особенность банковской деятельности состоит в том, что она прочно связана с экономической деятельностью многочисленных субъектов страны: предприятий, учреждений, других коммерческих и некоммерческих организаций, отдельных физических лиц. Ими совершается множество гражданских сделок, большинство из которых направлено на получение денег.
Деньги в экономической деятельности любого предприятия, учреждения, физического лица играют решающую роль в их успешном функционировании, являясь в большинстве случаев определяющим мотивом этой деятельности. И всегда основная роль в обеспечении сохранности денежных средств хозяйствующих структур и граждан, в проведении необходимых финансовых взаиморасчетов между участниками сделок принадлежит банкам.
В условиях коренных экономических преобразований, проводимых в Российской Федерации в последнее десятилетие, в период структурной перестройки государственной экономики и ускоренного формирования эффективных рыночных отношений, практически во всех отраслях хозяйства произошел невиданный скачок в инвестиционной деятельности. Через многочисленные банки, в том числе, созданные в последние годы, осуществляются все расчеты с контрагентами, проводятся кредитные сделки и валютные операции.
Понятно, что в этих условиях только эффективно действующая банковская система в состоянии выступать основным связующим звеном между хозяйствующими субъектами, инвесторами и «потребителями» инвестиций. В современной рыночной экономике, в условиях свободного

предпринимательства без коммерческих банков невозможен ни один заслуживающий внимания экономический проект, ни одна серьезная хозяйственная операция. Обществом, государством на банки возлагается огромная и экономическая, и социальная, и политическая ответственность, не сравнимая с ответственностью других субъектов предпринимательской деятельности. Ибо если стабильность в экономике вообще зависит от очень многих факторов, то к нестабильности в ней может привести всего лишь один - ненадежность банковской системы, ненормальность и криминализация обстановки с денежными расчетами, с сохранностью денежных средств и инвестиций.
После 1998 года (когда в стране произошел финансовый дефолт) доверие российских граждан и иностранных инвесторов к российскому государству было серьёзно подорвано. Во многом этому способствовали действия федерального правительства и банковской системы страны. Многие крупнейшие финансовые структуры вмиг оказались неплатежеспособными, огромные суммы денежных средств юридических и физических лиц «зависли» в обанкротившихся банковских учреждениях.
Значительная часть коммерческих банков из-за неграмотного, непрофессионального менеджмента и безответственности собственников, определявших их генеральную политику, была втянута в азартные денежные игры с ГКО, ОГФЗ, строительство собственных финансовых «пирамид». В результате пострадало множество клиентов банков, сотни тысяч российских граждан, которых можно было тогда отнести к «среднему классу», полностью разорились. Многие банковские служащие из числа высших менеджеров, воспользовавшись экономическими катаклизмами и политической нестабильностью, провели через свои и другие финансовые структуры такие операции, которые позволили похитить или иным незаконным образом распорядиться крупными денежными средствами клиентов, акционеров, собственностью самих банков.

в отношении виновного генерального директора (президента) компании нельзя;
- прямое соучастие некоторых собственников, обладающих крупными (блокирующими или контрольными) пакетами акций (паев), в преступной деятельности исполнительного органа;
- подкуп директором предприятия, банка собственников, обладающих блокирующим, контрольным пакетом акций (паев);
- и, наконец, заинтересованность в невозбуждении дел самих представителей правоохранительных органов, постоянно или одноразово находящихся на «дотационном социальном обслуживании» у исполнительного органа коммерческой организации (например, в форме так называемой «крыши», спонсорских отчислений или в иных формах).
Возможны и иные причины, по которым преступления по использовании лицами, выполняющими управленческие функции в коммерческих организациях, в том числе банках, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ не раскрываются, а виновные остаются совершенно безнаказанными. Или наказываются с помощью так называемых негосударственных «третейских трибуналов».
Выявить скрытые незаконные операции, совершаемые банковскими служащими, легче, когда известны способы, которыми совершаются преступления такого рода. К ним, например, можно отнести:
1. Незаконное присвоение денег или имущества до их надлежащей регистрации.
2. Незаконное присвоение дохода.
3. Манипуляции с расходами.
4. Злоупотребление реальными активами банка или клиента.
5. Действия, повышающие полномочия управленческого персонала.
6. Подделка документов или внесение в них фиктивных записей.