Легализация преступных доходов : Уголовно-правовые и криминологические аспекты

• Автор: Тетюков, Константин Викторович
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2003
• Место защиты: Челябинск
• Количество страниц: 232 с. : ил

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ
§ 1. Социальная обусловленность криминализации
«ОТМЫВАНИЯ» ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
§ 2. Криминологическая характеристика преступлений,
предусмотренных ст. 174 и 1741 УК России
§ 3. Специфика детерминации легализации преступных доходов
ГЛАВА 2. УГОЛОВНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ («ОТМЫВАНИЕ») ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
§ 1. Объект и предмет преступлений, предусмотренных
ст. 174 и 1741 УК РФ
§ 2. Объективная сторона легализации доходов,
полученных преступным путем
§ 3. Субъективные признаки «отмывания» преступных доходов
§ 4. Наказание за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем
ГЛАВА 3. ОРГАНИЗАЦИЯ БОРЬБЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ
ДОХОДОВ ОТ ПРЕСТУПНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
§ 1. Организация и особенности борьбы с
легализацией преступных доходов в России
§ 2. Организация борьбы с «отмыванием» денег в
иностранных государствах и на международном уровне
§ 3. Сотрудничество России в сфере борьбы с
«отмыванием» преступных доходов с иностранными
государствами и международными организациями
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК, ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ.
Актуальность темы исследования. Одной из наиболее острых и актуальных проблем, стоящих перед российским законодателем и правоприменителем, является борьба с легализацией («отмыванием») денежных средств или иного имущества, приобретенных в результате совершения преступления.
В октябре 2002 г. Российская Федерация была исключена из списка, не сотрудничающих в борьбе с легализацией преступных доходов стран и территорий, составленного Группой разработки финансовых мер борьбы с «отмыванием» денег (Financial Action Task Force on Money Laundering — FATF). Это событие стало результатом реформирования российского законодательства и, прежде всего, принятия в августе 2001 г. Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»1, создания и правовой регламентации деятельности уполномоченного органа по противодействию легализации преступных доходов в лице Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу2.
Однако, несмотря на принятие ряда законодательных и подзаконных нормативных актов, российское право в области борьбы с «отмыванием» денег нуждается в дальнейшем совершенствовании. Об этом свидетельствуют неудачная законодательная конструкция уголовно-правовых норм об ответственности за «отмывание» доходов, приобретенных преступным путем, отсутствие наработанной следственно-судебной практики по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ, и наличие явных пробелов в правовом регулировании предупреждения, выявления, пресечения и профилактики легализации преступных доходов, т.е. деятельности Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу. В частности, законодатель в ст. 174 и 1741 УК
1 СмаСобраниезаюнодателтстгаРогагйа<ойФеагра1тии.2001,№33(Ча1Ль1).Сг.3418.
2 См.: Об уполномоченном органе го противодействию легагтгааг щи (отмыванию) доходов, полученных преступным пупам: Укнт Прел то гга РФот 1 ноября 2001 г. №1263./Собрание закотдттьспаРгхоягскойФелеращги 2001. №45. Ст. 4251;Об утвер/кэешиПа'южентгя о Ко-пшене Росайской Федграюш го финансовому мониторингу: Постановление Правгпельсша РФ ог2 апреля 2002 г. № 211 //Собрат nie таы> 1 юлщетьсгга Российской Федерации. 2002. № 14. Cr. 1311; Об утверждении Положения о представлении информаг яги в Komi nur Pocci пгской Федерации по фгаинсовому мониторингу сргапггапиямносуиесгшгяюнтмиопфашш слегежными средствами пли иным имуществом: Поста1тогтоогеПравтпельслваРФот17алрешт2(Шп№245//Шртп»г:игтаю.1ителтс1ваРосавйскоГ|Федер1Щ1Г1.20(Е.№16.Ст.1572.
РФ не вполне обоснованно исключил из перечня преступных доходов средства, приобретенные в результате невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ), уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ), уклонения физического или юридического лица от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды (ст. 198 и 199 УК РФ). Кроме того, установление законодателем чрезмерно высокого порогового значения при определении крупного размера легализуемых доходов, необходимого для квалификации деяний по ст. 174 и 1741 УК РФ, позволяет преступникам уходить от ответственности путем элементарного дробления суммы «отмываемых» доходов.
Наряду с вышеизложенным, следует отметить, что легализация преступных доходов характеризуется повышенной общественной опасностью, поскольку она напрямую связана с деятельностью организованных преступных групп и преступных сообществ и имеет ярко выраженный транснациональный характер. Помимо этого, несмотря на присущий данной категории преступлений очень высокий уровень латентности, число зарегистрированных фактов легализации с каждым годом постоянно растет.
Это лишь малая часть всех проблем, связанных с организацией и обеспечением эффективного противодействия легализации преступных доходов на территории Российской Федерации. Таким образом, проблема противодействия легализации («отмыванию») доходов, полученных преступным путем, несмотря на почти 10-летнюю историю, все еще остается весьма актуальной и требует тщательного исследования.
Цель и задачи исследования. Целью данной работы является научное исследование уголовно-правовых и криминологических аспектов легализации («отмывания») денежных средств или иного имущества, полученных в результате осуществления преступной деятельности, и проблем борьбы с этим явлением, а также разработка предложений по совершенствованию законодательства Российской Федерации в области предупреждения и профилактики «отмывания» преступно нажитых доходов и практики его применения.

Российскими криминологами, исследовавшими вопросы детерминации преступности в целом и отдельных ее видов, был предложен следующий набор признаков, по которым могут быть классифицированы детерминанты (и причины, и условия):
— по механизму действия (иначе говоря, по характеру детерминации всю совокупность обстоятельств, воздействующих на преступность, можно подраз-
* делить на причины и условия);
— уровень функционирования (криминологические детерминанты преступности, причины и условия фупп преступлений, причины и условия отдельных конкретных преступлений);
— содержание (социально-психологические, социально-экономические, социально-правовые, идеологические, организационно-управленческие и т.д.);
— природа (объективные, объективно-субъективные и субъективные);
— по глубине (основные и неосновные).
Как мы уже смогли убедиться, рассмотренные выше исследования факто-Ф ров, детерминирующих легализацию преступных доходов, были построены исключительно на изучении уровня и глубины воздействия того или иного обстоятельства на рассматриваемое явление. Это в значительной степени снизило результативность проведенных изысканий. Кроме того, фактическое отождествление причин и условий повлекло за собой неопределенность в степени влияния на процесс «отмывания денег» того или иного фактора и, следовательно, такую же неопределенность при выборе первоочередных мер борьбы с этим социально вредным явлением.
Таким образом, анализ детерминации легализации преступных доходов $ следует начинать с дифференцированного анализа причин возникновения, развития и существования легализации преступно нажитого, как любого другого
вида общественно опасной деятельности, и условий, оказывающих влияние на ее существование и распространение.
Учитывая все вышесказанное, первоочередной задачей можно считать определение четкой структуры комплекса причин, обуславливающих формиро-