Документы как признак преступлений в сфере экономики

• Автор: Сабитова, Елена Юрьевна
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2003
• Место защиты: Челябинск
• Количество страниц: 214 с.

Содержание
Введение
Глава I. Понятие и классификация документов, имеющих уголовно-правовое значение
§ 1. Понятие и признаки документа
§ 2. Уголовно-правовое понятие документа
§ 3. Классификация документов, имеющих уголовно-правовое значение
Глава 2. Общая характеристика преступлений, совершаемых с
документами
§ 1. Классификация преступлений, связанных с незаконным оборотом
документов
§ 2. Уголовно-наказуемые деяния с документами
*’ § 3. Документ как предмет и средство совершения преступления
Глава 3. Документы как предмет и средство совершения преступлении в
сфере экономики
§ 1. Деньги и ценные бумаги как предмет преступления
§ 2. Бухгалтерские, учётные и платёжные документы как предмет и средство
совершения преступления
§ 3. Иные документы, являющиеся предметом или средством совершения преступлений в сфере экономики
Заключение

Список использованной литературы
Введение
Актуальность темы исследования. Одним из самых распространённых видов преступлений являются предусмотренные уголовным законом общественно опасные действия (бездействие) с различными документами. В УК РФ содержится более 30 статей, в которых документы указаны в качестве предмета или средства совершения преступления. Это официальные, избирательные, таможенные, бухгалтерские документы, ценные бумаги, акцизные марки, документы, содержащие государственную тайну, рецепты, декларации и др. Кроме того, многие преступления совершаются путём подделки и (или) использования документов, хотя на это прямо не указано в статье УК. Например, мошенничество, присвоение и растрата вверенного имущества, лжепредпринимательство, уклонение от уплаты таможенных платежей и пр.
Отчётливо прослеживается тенденция к росту числа преступлений, связанных с незаконным документооборотом. Так, если в 1997 г. в России было зарегистрировано преступлений, предусмотренных ст. 324 УК, - 2136, ст. 325 -11436, ст. 327 — 57335, то в 1999 I'. - соответственно 3483, 13687 и 582431. За этот же период количество преступлений, выразившихся в изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг, возросло с 7911 до 93112.
Изучение опубликованной и неопубликованной судебной практики показало, что при квалификации преступлений, связанных с документами, правоприменители часто допускали ошибки в установлении признаков и круга документов, являющихся предметом или средством их совершения. Большинство ошибок приходится на квалификацию преступлений, предусмотренных ст. 292, 324, 325 и 327 УК, в качестве предмета которых выступают официальные документы. Особенно много вопросов возникает при квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Из
1 См.: Власп.: криминологические и правовые проблемы. М., 2000. С. 368.
2 См.: Состояние преступности в России за январь - декабрь 1997 года. М.: ГИЦ МВД РФ, 1998. С. 7; Состояние преступности в России за январь - декабрь 1999 гола. М.: ГИЦ МВД РФ, 2000. С. 7.
статей, содержащихся в гл. 22 УК РФ, в 16 статьях указаны различные документы, служащие предметом или средством совершения экономических ■ преступлений.
Содержащиеся в учебниках по уголовному праву, научно-практических комментариях к УК РФ, монографиях и научных статьях положения и рекомендации, касающиеся квалификации общественно опасных деяний, сопряжённых с подделкой и использованием поддельных документов, не решают проблему предупреждения квалификационных ошибок, поскольку они противоречат друг другу, страдают неполнотой либо неправильны.
Степень разработанности темы исследования. К уголовно-правовым вопросам анализа и квалификации преступлений, связанных с документами, обращались многие учёные. Этим вопросам посвящены работы С.М. Астапкиной, Л.А. Букалеровой, М.М. Ветошкиной, Б.В. Волженкина, И.А. Клепицкого, A.B. Кузнецова, С.В. Максимова, Б.И. Пинхасова, Г.Ф. Поленова, B.C. Постникова, Т.Л. Сергеевой, Л.Г. Чащиной, Ю.В. Щиголева и других авторов. Однако часть работ написана на базе старого уголовного законодательства, а другая часть, хотя и выполнена по новому УК РФ, но касается лишь отдельных видов документов либо связанных с ними определённых действий. Исследований, целиком посвящённых уголовноправовому значению документов, системному их изучению, по-прежнему нет. Названные обстоятельства обусловили выбор и название темы диссертации, её цели и задачи.
Цели диссертационного исследования. Научная цель заключается в теоретической разработке вопросов борьбы с преступлениями, при совершении которых документы выступают в качестве предмета или средства совершения преступлений в сфере экономики. Прикладная цель состоит в том, чтобы разработать научно-практические рекомендации по применению уголовноправовых норм о преступлениях, одним из признаков которых являются документы, и предложения по совершенствованию уголовного законодательства.

§ 3. Классификация документов, имеющих уголовно-правовое значение
В процессе изучения архивных уголовных дел, копий приговоров и данных Информационного центра ГУВД Челябинской области за 1998 — 2002 гг. о преступлениях, предусмотренных ст. 327 УК, было установлено, что

граждане Челябинской области подделывали и (или) использовали в различных целях следующие поддельные документы: водительские удостоверения,
временные разрешения на право управления автомобилем, доверенности на право управления автомобилем, технические паспорта, путевые листы, документы для постановки автомашин на учёт, паспорта, трудовые книжки, военные билеты, пенсионные удостоверения, удостоверения ветерана, участника ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС, дружинника, работников ФСБ, МВД и налоговой инспекции, студенческие билеты, заводские пропуска, пропуска для проезда в г. Озёрск, медицинские книжки (карты), санитарные книжки, медицинские справки, листки ® нетрудоспособности, рецепты, донорские справки, документы об образовании (свидетельства, аттестаты, дипломы), месячные проездные билеты,
ветеринарные свидетельства, сертификаты качества, марки акцизного сбора, специальные марки, лицензии, свидетельства о государственной регистрации предприятий, налоговые декларации, марки для писем, квитанции об уплате штрафа, налога и госпошлины, чеки, банковские справки о покупке валюты, извещения о почтовом переводе, кассовые ордера, платёжные поручения, ведомости на выдачу зарплаты и гуманитарной помощи, листы бригадного расчёта для начисления зарплаты, товарные накладные, акты, доверенности, договоры, приказы, устав ООО, протокол общего собрания акционеров, ® распоряжение главы города, письма на бланках администрации города, разрешение на хранение и ношение оружия, свидетельство о праве наследования, страховые полисы АО, членский билет Всероссийского общества инвалидов, повестки о вызове в правоохранительные органы и суд, различные справки и др.