Незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности : Уголовно-правовой аспект

• Автор: Никольская, Любовь Ивановна
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2005
• Место защиты: Ростов-на-Дону
• Количество страниц: 196 с.

Глава I. Кредитно-финансовые отношения как объект
уголовно-правовой охраны
§ 1. Объект преступлений, посягающих на общественные отношения,
складывающиеся в кредитно-финансовой сфере
§ 2. Предмет преступлений, посягающих на общественные отношения, складывающиеся в кредитно-финансовой сфере
Глава II. Уголовно-правовая характеристика преступлений, совершаемых в сфере кредитно-финансовых отношений
§ 1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий
кредитования (ч. 1 ст. 176 УК РФ)
§ 2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению
(ч. 2 ст. 176 УК РФ)
§ 3. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
(ст. 177 УК РФ)
Глава III. Проблемы квалификации и совершенствования норм об уголовной ответственности за преступления, совершаемые
в кредитно-финансовой сфере
§ 1. Практика применения норм об ответственности за преступления,
совершаемые в кредитно-финансовой сфере
§ 2. Совершенствование законодательства кредитно-финансовой
в сфере
Заключение
Литература

Актуальность темы диссертационного исследования. Мировой опыт свидетельствует о том, что эффективность любых экономических преобразований в значительной мере зависит от надежности и стабильности финансовой и кредитно-денежной системы, а успешные экономические реформы возможны, когда государство обеспечит надежные гарантии их некриминального осуществления. Вместе с тем все страны независимо от уровня развития столкнулись с проблемой криминализации финансово-кредитной сферы.
Актуальность выбранной темы предопределяется прогрессирующими негативными тенденциями преступности в кредитно-финансовой сфере, детерминированными глубинными процессами, происходящими в российском обществе и государстве, в значительной мере связанными с переходом к рыночной системе общественных отношений. На современном этапе развития экономики кредитно-финансовая сфера по-прежнему остается объектом заинтересованности со стороны криминальных структур.
Так, в своем докладе «Об итогах деятельности МВД РФ за 2004 г.»1 министр МВД РФ подчеркнул, что Президент России поставил задачу по принятию исчерпывающих мер, направленных на обеспечение экономической безопасности страны и борьбу с коррупцией. В результате принятых мер возросло количество выявленных преступлений в наиболее высокодоходных отраслях экономики - в кредитно-финансовой сфере, в сфере внешнеэкономической деятельности и на потребительском рынке. По подсчетам специалистов, более трети банков страны контролируются криминальными группировками и принимают участие в «отмывании» денег. Непрерывно происходит сращивание преступности в кредитно-финансовой сфере с общеуголовной, при этом первая является питательной средой для организованной преступности и коррупции.
’См.: Доклад министра МВД РФ «Об итогах деятельности органов МВД за 2004 г.» // Интернет-сайт:
В Южном федеральном округе РФ наиболее актуальной представляется проблема использования не по прямому назначению государственных целевых кредитов по ряду особых причин: субъектом ЮФО является Чеченская Республика с происходящими там известными историческими событиями. Так, по экспертным оценкам силовых структур по Южному федеральному округу, к числу основных источников финансовой помощи экстремистов относятся: хищение и нецелевое использование бюджетных средств, направляемых на восстановление экономической и социальной сферы Чеченской Республики, финансовая и материальная помощь со стороны коммерческих структур, находящихся под контролем криминальных групп, созданных выходцами из Чеченской Республики2.
Между тем мощность инвестиционных и целевых государственных потоков в экономику федерального округа возросла в связи с вводом в действие федеральных целевых программ - «Юг России» и по восстановлению экономики и социальной сферы Чеченской Республики, а поэтому криминальный интерес к этим средствам будет реально возрастать.
Уголовное законодательство содержит нормы (ст. 176, 177 УК РФ), призванные обеспечить охрану и стабильность кредитно-финансовых отношений, в том числе принуждение недобросовестных заемщиков к исполнению судебного решения и, одновременно с этим, пресечь деятельность организованных преступных группировок, связанную с самоуправным истребованием долгов. Работники правоохранительных органов одной из причин прогрессирующей криминализации экономики, в том числе банковской сферы, называют отсутствие должной правовой защиты частного бизнеса и интересов государства.
2 См., напр.: Материалы семинара-совещания территориальных органов налоговой полиции Южного федерального округа 5.04.02 г. в г. Пятигорске: Сборник № 1. Пятигорск: УФСНП РФ по ЮФО, 2002.
сильевой, данное определение имеет недостаток", так как согласно закону «О банках и банковской деятельности»100 банкам запрещены торговые операции, и они не выдают товарных кредитов. Следовательно, Центральный Банк РФ не может выдать кредит в натуральной форме.
И.А. Клепицкий утверждает, что государственные целевые кредиты -это кредиты, предоставленные за счет средств федерального бюджета или средств бюджета субъекта Федерации (бюджетный кредит в том числе и налоговый кредит), порядок предоставления которых определен в ст. 76 и 77 Бюджетного кодекса РФ101.
A.A. Сапожков полагает, что «исходя из смысла закона, представляется, что бюджетные ссуды, дотации, субвенции и субсидии, бюджетные ассигнования, минимальные государственные социальные стандарты могут быть предметами ч. 2 ст. 176 УК РФ, если их расценивать как кредитные средства, выделенные государством на конкретно определенные цели в соответствии с нормативными актами102.
На наш взгляд, достаточно полно освещает содержание государственного целевого кредита С.И. Залиш, по мнению которого государственный целевой кредит предназначен для пополнения оборотных средств, выдается предприятиям и организациям из средств специально организованного внебюджетного целевого фонда, причем (по его мнению) с натяжкой к нему можно отнести товарные кредиты, выделяемые из бюджета сельскохозяйственным производителям, предприятиям и организациям агропромышленного комплекса, а также ин99 См., напр.: Васильева Я.С. Уголовная ответственность за деяния, совершенные в сфере кредитных отношений: Дис канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2000. С. 77.
100 См.: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1, в ред. от 03.02.96 г // Российская газета. 1996. 10 февраля.
1 1 См.: Комментарий к УК РФ / Отв. ред. А.И. Рарог. М., 2004. С. 312.
102 См.: Сапожков A.A. Указ. соч.