Уголовно-правовая характеристика преступлений, связанных с банкротством : теоретико-прикладное исследование

• Автор: Кузьминов, Денис Александрович
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2007
• Место защиты: Ростов-на-Дону
• Количество страниц: 214 с.

Глава I. СРАВНИТЕЛЬНО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ РЕГЛАМЕНТАЦИИ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ПРЕСТУПЛЕНИЯ, СВЯЗАННЫЕ С БАНКРОТСТВОМ, В ОТЕЧЕСТВЕННОМ И ЗАРУБЕЖНОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ
§ 1. Ретроспективный анализ ответственности за преступления, связанные с банкротством, в отечественном законодательстве
§ 2. Ответственность за преступления, связанные с банкротством, в законодательстве зарубежных государств
Глава II. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С БАНКРОТСТВОМ, С УЧЕТОМ ИХ ОБЪЕКТИВНЫХ ПРИЗНАКОВ
§ 1. Объект и предмет преступлений, связанных с банкротством
§ 2. Объективная сторона неправомерных действий при банкротстве
§ 3. Объективная сторона преднамеренного банкротства
§ 4. Объективная сторона фиктивного банкротства
Глава III. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С БАНКРОТСТВОМ, С УЧЕТОМ ИХ СУБЪЕКТИВНЫХ ПРИЗНАКОВ
§ 1. Субъективная сторона преступлений, связанных с банкротством
§ 2. Субъект преступлений, связанных с банкротством
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ, ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ПРИ НАПИСАНИИ
ДИССЕРТАЦИИ
ПРИЛОЖЕНИЕ №
ПРИЛОЖЕНИЕ №

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена, прежде всего, последними изменениями, внесенными в редакцию статей 195-197 Уголовного кодекса РФ1 Федеральным законом от 19 декабря 2005 г. № 161-ФЗ (далее - Закон от 19 декабря 2005 г.)2. Как известно, содержание указанных норм УК РФ при его принятии в 1996 г. формулировалось в соответствии с тогда действующими положениями Закона РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» 1992 г. (далее - Закон о несостоятельности 1992 г.)3. В 1998 г. был принят ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о несостоятельности 1998 г.)4, предусмотревший ряд совершенно новых положений и категорий, в том числе и тех к которым отсылали диспозиции ст.ст. 195-197 УК, что обнажило неувязку норм, регламентирующих ответственность за преступления, связанные с банкротством, с законодательством о несостоятельности.
В 2002 г. Закон о несостоятельности 1998 г. сменился на ныне действующий ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о несостоятельности)5, который сделал еще более очевидной рассогласованность статей 195-197 УК РФ с положениями законодательства о несостоятельности. Таким образом, можно констатировать, что изменения, внесенные в редакцию ст.ст. 195-197 УК, назрели уже давно и являются обоснованными. Отчасти они устраняют противоречивость между нормами конкурсного и уголовного права, тем не менее, надлежит отметить, что рассогласованность преодолена не полностью. Более того, данные изменения, бесспорно, устраняя одни существующие недостатки рассматриваемых преступлений, создают другие не менее существенные недостатки, о чем подробнее будет говориться далее.
1 Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ // С3 РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
2 Федеральный закон от 19 декабря 2005 г. № 161-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс РФ и Кодекс РФ об административных правонарушениях» // СЗ РФ. 2005. № 52 (4. 1). Ст. 5574.
3 Закон РФ от 19 ноября 1992 г. № 3929-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» // Ведомости РФ. 1993. № 1. Ст. 6.
4 Федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. 1998. № 2. Ст. 222.
5 Федеральный закон от 26 октября 2002 г. К» 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.

Прибавляет актуальности теме исследования появление в тексте анализируемых диспозиций статей новых, ранее не употреблявшихся понятий. Естественно, что рассмотрение вопросов толкования и практического применения законодательных новаций норм, предусматривающих ответственность за преступления, связанные с банкротством, является особенно важным.
На актуальность темы указывают данные судебно-арбитражной статистики за последние годы, а именно, большое и постоянно возрастающее число принятых к производству заявлений о признании должника несостоятельным (банкротом), а также лиц, признанных банкротами. Так, в 2005 г. число принятых к производству заявлений о признании должника несостоятельным (банкротом) составило - 25643 (показатель по сравнению с 1999 г. возрос в 2,3 раза), количество дел, по которым открыто конкурсное производство - 13963 (показатель по сравнению с 1999 г. возрос в 1,7 раза)6. Безусловно, отношения и случаи несостоятельности являются характерными обязательными чертами любой рыночной экономики, то же самое можно сказать о преступлениях, связанных с банкротством, - они неизбежны. При этом высокая численность принятых к производству заявлений о признании должника несостоятельным (банкротом) и лиц, признанных банкротами, указывает, прежде всего, на наличие в нашей стране благодатной почвы для совершения преступлений, связанных с банкротством.
Свидетельствует об актуальности рассматриваемой темы устойчивая динамика роста числа зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст.ст. 195-197 УК РФ, и выявленных лиц, совершивших данные деяния за последние годы. Сразу необходимо оговориться, что устойчивую динамику роста можно констатировать только лишь применительно к неправомерным действиям при банкротстве и преднамеренному банкротству. По фиктивному банкротству затруднительно вообще делать какие-либо выводы в связи с отсутствием данных преступлений в судебно-следственной практике.
6 См.: Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. № 3; 2001. № 4; 2002. № 4; 2003. № 4; 2004. № 4; 2005. № 4; 2006. № 4.

осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке». Иначе говоря, всякие предпринимательские отношения являются обязательственными отношениями (деятельность по пользованию имуществом, продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг). Поэтому исходить из того, что ст.ст. 195-197 УК РФ в равной мере направлены на охрану интересов как кредитора, так и должника было бы неверным. Составы преступления, связанные с банкротством, в первую очередь направлены на защиту интересов кредиторов, а уж потом, интересов должника. Определение непосредственного объекта рассматриваемых преступлений как охраняемых законодательством отношения по поводу распределения имущества несостоятельных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей является весьма зауженным. Ведь процедура несостоятельности включает в себя не только конкурсное производство, но и другие стадии. Для отношений несостоятельности важно не единственно удовлетворение имущественных требований кредиторов, осуществляемое в ситуации окончательного финансового краха за счет конкурсной массы, но и, по возможности, восстановление платежеспособности должника.
Так же необоснованно узким является определение непосредственного объекта криминальных банкротств как общественных кредитных отношений. Кредитные отношения - это обязательственные отношения, основанием возникновения которых является договор кредита или займа, а также некоторые другие92. Банкротские преступления защищают интересы далеко не только кредиторов - контрагентов по кредитным договорам, но и кредиторов по иным всевозможным гражданско-правовым обязательствам.
Поэтому, с нашей точки зрения, непосредственным объектом криминальных банкротств являются общественные отношения, обеспечивающие законные интересы кредиторов и установленный законом порядок проведения процедуры несостоятельности (банкротства).
92 См.: Гражданское право. Учебник. Часть 2 / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М., 1997. С. 420 - 423.