Уголовно-правовые средства защиты оборота валютных ценностей

• Автор: Васильева, Оксана Николаевна
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2007
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 236 с. : ил.

Глава 1. Развитие отечественного и зарубежного законодательства, регламентирующего защиту оборота валютных ценностей
§ 1. Основные этапы формирования отечественного законодательства в сфере правового регулирования оборота валютных ценностей
§ 2. Современное состояние уголовного и смежного отраслевого законодательства, регулирующего оборот и обеспечивающего защиту валютных ценностей в России
§ 3. Обеспечение защиты валютных ценностей в зарубежном уголовном законодательстве
Глава 2. Криминологический и уголовно-правовой аспекты преступлений в сфере оборота валютных ценностей
§1. Криминологическая характеристика преступлений в
сфере оборота валютных ценностей
§ 2. Особенности объективных признаков преступлений,
посягающих на оборот валютных ценностей
§ 3. Особенности субъективных признаков составов преступлений, посягающих на оборот валютных ценностей
§4. Проблемы квалификации преступлений в сфере незаконного обращения валютных ценностей, совершенствование законодательства и правоприменительной практики по
их охране
Заключение
С писок литературы
Приложения

Актуальность темы исследования. Развитие валютного рынка в России, как формы организации движения валютных ценностей, предопределило формирование законодательства, регулирующего оборот валютных ценностей и возникающие в связи с этим правоотношения. Однако в условиях экономических преобразований тенденция к росту преступности в денежно-кредитной и внешнеэкономической сферах деятельности государства становится более отчетливой. Число выявляемых в этой области уголовно наказуемых деяний год от года возрастает.
Оценивая законодательство Российской Федерации, регулирующее оборот и защиту валютных ценностей, следует отметить, что в настоящий момент оно находится в стадии динамичного развития, что объективно обусловливает его недостаточную систематизированность, противоречивость, сложность для восприятия, отсутствие определения ряда ключевых понятий.
Преступления, связанные с незаконным оборотом валютных ценностей, относятся к числу общественно опасных деяний, оказывающих негативное воздействие не только на устойчивость экономической деятельности государства, но и наносят существенный ущерб экономической безопасности России. Эти преступления обостряют социальную напряженность в обществе, что предопределило необходимость их изучения как социального и правового явления. Правовая охрана валютных ценностей является одной из актуальных задач российского уголовного и иного законодательства, а формирование его основных положений является объективным условием развития валютного рынка.
Несмотря на то, что значительная роль при регулировании и охране оборота валютных ценностей отводится уголовному праву, определяющему преступность и наказуемость деяний, в действующем Уголовном кодексе РФ не предусмотрено единой нормы, устанавливающей уголовно-правовой запрет на незаконный оборот валютных ценностей. Их охрана осуществляется

посредством применения ст. 186 УК РФ («Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг»), 188 УК РФ («Контрабанда»), 193 УК РФ («Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте»). Статистические данные ГИАЦ МВД России свидетельствуют, что в 2000 г. число зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст. 186 УК РФ составило 14289, а в 2006 г. - 59805, при этом число преступлений, предусмотренных 188 УК РФ в 2000 г. - 4371, а в 2006 г. - 3450. Вместе с тем отмечается снижение числа зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст. 193 УК РФ. Так, в 2000 г. - 232, а к 2005 г. их число снизилось до 10. Однако снижение числа обозначенных преступлений не свидетельствует об их отсутствии. Это в большинстве случаев связано с недостатками в работе правоохранительных органов, отсутствием их взаимодействия с Росфиннадзором, таможенными и налоговыми службами. Сказывается также отсутствие четкой единой государственной экономической политики, направленной на стабильность оборота валютных ценностей, нестабильность отраслевого законодательства и отставание обеспечения проводимых экономических реформ ü от потребностей общества. Исследования показывают, что для обозначенных преступлений характерен высокий уровень латентности. На наш взгляд, вы-/ являемость рассматриваемых преступлений составляет лишь 5-10% от их реального объема. На это указывают не только и не столько количественные показатели преступности в сфере оборота валютных ценностей, сколько ее качественные изменения.
Одним из факторов, отрицательно влияющих на состояние и функционирование валютной системы, является выход из-под контроля государства части валютных средств и ценностей. Либерализация внешнеэкономической деятельности способствовала стремительному росту количества ее субъектов, что отчасти повлекло за собой появление противоправных деяний в сфере оборота валютных ценностей. Указанные обстоятельства вызывают необходимость дальнейшего развития и совершенствования правового регулиро-

за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК)1. Как справедливо отмечает Б.В. Волженкин, объединяя эти преступления в главе 22 раздела VIII «Преступления в сфере экономики», законодатель тем самым определил, что родовым объектом исследуемых преступлений является экономика, понимаемая как совокупность производственных (экономических) отношений по поводу производства, обмена, распределения и потребления материальных благ2. Исходя из того, что экономические отношения, складывающиеся в денежно-кредитной и внешнеэкономической сфере регулируются нормами гражданского, финансового и валютного законодательства, а уголовно-правовые средства защиты, обеспечивающие законный оборот валютных ценностей содержит уголовное законодательство, в этой связи можно сделать вывод о том, что оборот валютных ценностей регулируется не только уголовным, но и иным отраслевым законодательством.
Исходя из толкования указанных норм, а также обоснованного заключения ученых в области теории уголовного права следует отметить, что их особенностью является бланкетность. Так, например, Л.Д. Гаухман считает, что ряд норм, устанавливающих ответственность за преступления в сфере эконо-мической деятельности относятся к бланкетным . Аналогичной точки зрения придерживается и H.A. Лопашенко, которая отмечает, что абсолютное большинство диспозиций норм экономических преступлений следует отнести к
1 Федеральным законом РФ от 8 декабря 2003 г. №162-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации» в данные статьи было внесено ряд корректив, которые касались, во-первых, исключения наказания в виде конфискации имущества и замены ее штрафом, во-вторых, введения альтернативного лишению свободы наказания в виде штрафа в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, в-третьих, изъятия квалифицирующего признака «неоднократность», в-четвертых, конкретизации крупного размера ущерба.
2 См.: Волженкин Б.В. Экономические преступления. - СПб, 1999. - С. 52.
3 Гаухман Л.Д. Проблемы УК: бланкетность, декларативность, казуистич-ность // Уголовное право в XXI веке: Материалы Международной науч. конф. на юрид. фак-те МГУ 31 мая - 1 июня 2001 г. - М.: «Лекс-Эст», 2002. -С. 48.