Правовое регулирование расчетов по аккредитиву в торговом обороте

• Автор: Полин, Дмитрий Вячеславович
• Шифр специальности: 12.00.03
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2001
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 165 с.

Оглавление
Введение
Глава!. Аккредитив как способ осуществления расчетов
1.1. Развитие расчетов по аккредитиву
1.2. Понятие и сущность расчетов по аккредитиву
1.3. Развитие законодательства о расчетах по аккредитиву
Глава 2. Структура и содержание аккредитивного
обязательства
2.1. Особенности формирования аккредитивного
обязательства
2.2. Субъекты аккредитивного обязательства
2.3. Содержание аккредитивного обязательства
ф Глава 3. Ответственность банков и их клиентов
при расчетах по аккредитиву
3.1. Ответственность банков при расчетах по аккредитиву
3.2. Ответственность клиентов при расчетах по аккредитиву
Библиография
Нормативные акты
Литература

Введение
Актуальность темы исследования. В системе расчетно-кредитных отношений расчеты по аккредитиву по праву занимают сегодня одно из важных мест. Удельный вес аккредитивов в общей массе совершаемых расчетных операций не столь высок как, например, платежными поручениями или по инкассо. Однако, как показывает практика, большинство случаев использования аккредитива в торговом обороте связано с разрешением сложных проблем во взаимоотношениях участников торговых сделок, обеспечением справедливого баланса их интересов и максимальным снижением различного рода предпринимательских рисков при осуществлении расчетных операций.
Такое функциональное своеобразие рассматриваемого института получило широкое международное признание. Многие межгосударственные соглашения о поставках содержат условия о расчетах по аккредитиву, в ряде нормативных актов закреплена общая рекомендация на всемерное внедрение аккредитивной формы расчетов в торговую практику. Так, Центральный банк России в письме от 15 июля 1996 г. № 300 «О рекомендациях по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов»1 рекомендовал организациям, осуществляющим экспортноимпортные операции, предусматривать в контрактах именно аккредитивную форму платежа.
Обладание рядом специфических правовых свойств позволяет аккредитиву успешно конкурировать с современными электронными способами платежа, существовать наряду и в дополнение к ним. Более того, как показывает опыт международной межбанковской организации по финансовым расчетам по телекоммуникационным сетям СВИФТ, аккредитив может быть удачно инкорпорирован в такую систему без потери своих принципиальных
1 Вестник Банка России. 1996. № 33. С. 23-27.

родовых свойств. Сегодня рекомендации по осуществлению операций в системе СВИФТ, издаваемые штаб-квартирой СВИФТ в Брюсселе, включают в себя в качестве составной части правила составления, отправки и принятия сообщений категории № 7, относящиеся к осуществлению операций по документарным аккредитивам и гарантиям1.
Некоторые недостатки, присущие этой форме платежа, к которым, как правило, относят сложность проведения, относительную дороговизну этой банковской операции, а также отвлечение из оборота покупателя денежных средств на срок действия аккредитива, на сегодняшний день в мировой практике сведены к минимуму путем последовательного совершенствования способов ее использования и соответствующей эволюции правовой доктрины, касающейся института аккредитива.
Появление и развитие в международной торговле подтвержденных, компенсационных, револьверных, переводных аккредитивов, аккредитивов с «красной» и «зеленой» оговорками, резервных аккредитивов, фактически выполняющих в торговом обороте наряду с банковской гарантией обеспечительные функции, и многих других видов, превратило аккредитив в надежный, гибкий и универсальный финансовый инструмент современного рынка, обладающий большим потенциалом функциональных возможностей для решения задач торгового оборота.
Существование многих из перечисленных достоинств современного аккредитива немыслимо без разработанной в разных странах и на международном уровне фундаментальной правовой доктрины этого института. Периодически издаваемые Международной торговой палатой Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (УПОДА), не затрагивая решения многих вопросов, связанных с построением правовой модели этого института в рамках национальных юрисдикций, основанных на различных исторически сложившихся правовых традициях, тем
1 Михайлов Д.М. Международные расчеты и гарантии. М., 1998. С. 63.

самостоятельного правоотношения между переводополучателем и банком»1, то основной правовой вопрос, на котором акцентировалось внимание ученых -правоведов при рассмотрении аккредитивной операции, был вопрос о природе отношений между плательщиком и обслуживающим его учреждением банка.
Предлагалось рассматривать эти отношения как охватываемые конструкцией предварительного договора, договора поручения или в виде односторонней сделки плательщика, направленной на исполнение договора расчетного счета с банком. Аккредитив как разновидность переводной операции также должен был охватываться этими правовыми формами. Проблема определения понятия аккредитива как самостоятельной правовой формы даже не ставилась. Ибо это понятие, несмотря на его широкое и многозначное употребление, было при существующей правовой конструкции просто излишним: в действительности не существовало ничего, что данное понятие могло бы отражать.
Например, Е.А. Флейщиц, описывая действия, совершаемые банками при проведении аккредитивной операции, указывала, что «аккредитив заключается в том, что Госбанк по поручению держателя расчетного счета за счет специально депонированной им суммы производит оплату отгруженной держателю счета продукции (оказанной ему услуги) в месте нахождения поставщика (подрядчика)»2.
Другие ученые при рассмотрении вопроса о сущности аккредитива акцентировали внимание на том, что аккредитив - это либо поручение владельца счета (клиента) банку о производстве платежа, либо приказ банка плательщика о производстве платежа другому банку. Например, в “Юридическом словаре” 1953 года аккредитив определялся авторами как «поручение владельца счета кредитному учреждению либо гострудсберкассе произвести платеж со счета в другом городе на указанных владельцем счета
1 Флейшиц Е.А. Кредитные и расчетные правоотношения. М., 1956. С. 139.
2 Там же. С. 162.