Моделирование финансовых рисков коммерческого банка

• Автор: Скрипкин, Кирилл Георгиевич
• Шифр специальности: 08.00.13
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1997
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 167 с. : ил.

Оглавление
Введение .

Глава 1. Особенности среды функционирования коммерческого банка в условиях России

1.1.Основные характеристики российского денежного

рынка спрос и предложение

1.2.Основные характеристики российского денежного рынка информационное взаимодействие между кредитором и заемщиком .

1.3.Внешние источники финансовой информации для российского коммерческого банка .

1.4. Выводы 4

Глава 2. Основы теории финансового анализа в современном коммерческом банке .

2.1. Особенности финансовых потоков коммерческого банка и основные вопросы, решаемые в рамках процедур финансового анализа .

2.2. Анализ доходности банка

2.3. Анализ риска кредитный портфель
2.4. Анализ риска ликвидность банка .
2.5. Анализ риска процентный риск .
2.6. Структура пассивов банка и оценка достаточности капитала 4
2.7. Количественный анализ в российской экономической литературе .
2.8. Выводы
Глава. 3. Финансовый анализ и организация информационных потоков
3.1. Входные и выходные потоки данных системы финансового анализа .
3.2. Информационная система финансового анализа формулирование требований
3.3. Информационная система финансового анализа
схема реализации .
3.4. Выводы
Заключение .
Литература


Доля кредитов в активах коммерческих банков, снижаясь на протяжении гг. При этом неработающие активы средства на корреспондентских счетах в ЦБ и в банкахкорреспондентах, расчеты по валютообменным операциям и т. Согласно данным выборочного обследования 7 московских банков, соотношение между платными и бесплатными обязательствами в их балансах составляло по итогам года 14, в то время как у американских оно примерно 21 . Особая группа свойств денежного рынка России была сформирована периодом высокой инфляции в гг. Вопервых, в этот период не имел существенного значения кредитный риск. Сочетание высокой инфляции и высокой процентной маржи приводило к обесценению потерь по безнадежным ссудам и быстрой окупаемости потерь за счет доходов от успешных ссуд и, в гораздо большей степени, спекулятивных операций. К последним относились валютные операции, особенно эффективные в условиях быстрого падения курса рубля и в значительной мере бесплатных пассивов расчетные операции, приносившие как значительные комиссии, так и значительный объем бесплатных ресурсов, создаваемой искусственной задержкой платежей клиентов. Позже, в г. ГКО. Наконец, следует отметить особую роль межбанковского кредитного рынка в России гг. В условиях, когда основная масса средств населения по разным оценкам . Возрождение, Менатеп, Столичный и т. Сбербанка на межбанковском рынке, прочие коммерческие банки. К гг. Сибирский торговый банк, Межбанковский финансовый дом. Таким образом, рынок МБК, валютный рынок и рынок государственных ценных бумаг составлял три кита российской банковской системы з гг. Все эти рынки в тот момент представлялись большинству игроков высокодоходными и низко рискованными1. В результате вплоть до второй половины г. Радикальный поворот к проблеме качества задолженности произошел лишь в г. Аналогичным образом, не представляла принципиальной важности проблема ликвидности. Гарантированная возможность привлечения средств с межбанковского рынка по гораздо более низким ставкам, чем доходность государственных бумаг или кредиты конечным заемщикам, обеспечивали коммерческим банкам практически неограниченную ликвидность. Предположение о тепличных условиях функционирования коммерческих банков в период гг. Следует отличать высокорискованный валютный дилинг в условиях неопределенного валютного курса и поддержание положительной открытой валютной позиции в условиях гарантированного падения курса рубля. Последняя ситуация имела место до начала мая г. Таблица 1. Развитие банковской системы в гг. Количество убыточных банков н. Количество убыточных банков н. Доля неработающих кредитных н. Таким образом, ориентация деятельности банков на спекулятивные операции привела к серьезным трудностям уже в г. Наконец, продолжительное падение курса доллара США летом г. Заметим, что осенью г. ГКО . Переход банков к ориентации на кредитнодепозитные операции затруднен сразу несколькими факторами. Первый из них связан с ресурсной базой коммерческих банков. Как уже говорилось выше, вкладов населения в России контролируется Сбербанком. Заметим, что в г. Инструкцией Банка России 1 в редакции от января г. Банк России ввел норматив предельного размера вкладов физических лиц, запрещающий привлекать средства населения в размере свыше 0 от собственных средств банка. В той же Инструкции 1 указано, что ее положения впредь до особого распоряжения не распространяются на Сбербанк. Этот норматив появился в обстановке крушения многочисленных банковских и небанковских пирамид и отсутствия системы страхования депозитов так и не появившейся до сих пор, так что сохраняется надежда на его временный характер. Реальной альтернативой такому нормативу в условиях регулярного банковского дела может стать страхование вкладов в коммерческие банки, прежде всего частных. Еще более серьезной проблемой представляется низкое качество массы платежных средств. Журнал Эксперт приводит следующие оценки структуры денежной массы на конец г. М2 0 трлн. Таким образом, из 0 трлн. России.