Современные методы оценки рисков кредитования предприятий

• Автор: Гончаров, Денис Сергеевич
• Шифр специальности: 08.00.13
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 183 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.з

ГЛАВА 1. ПРОБЛЕМА ОЦЕНКИ РИСКОВ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ ПРЕДПРИЯТИЙ

1.1. Кредитный риск и существующие методы его оценки.

1.2. Методы анализа финансовой устойчивости нредприятийзапмщиков

1.3. Финансовоаналитические сист емы в работе кредитного эксперта.

Выводы ПО 1ОЙ ГЛАВЕ.

ГЛАВА 2. МЕТОДЫ КОМПЛЕКСНОЙ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА

2.1. Теоретические основы комплексной оценки кредитного риска

2.2. Источники информации о кредитоспособности заемщиков и методы ее

КОЛИЧЕСТВЕННОЙ ОЦЕНКИ

2.3. Количественная оценка кредитного риска
Выводы по 2ой главе
ГЛАВА 3. ПРИМЕНЕНИЕ МЕТОДИКИ КОМПЛЕКСНОЙ РЕЙТИНГОВОЙ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА.
3.1. Разработка автоматизированной системы оценки кредитног о риска.
3.2. Применение методики комплексной рейтингвой оценки кредитного риска на
ПРИМЕРЕ КРЕДИТНОЙ ЗАЯВКИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
Выводы по 3кй г лаве.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ


ВВЕДЕНИЕ. ГЛАВА 1. Кредитный риск и существующие методы его оценки. Финансовоаналитические сист емы в работе кредитного эксперта. Выводы ПО 1ОЙ ГЛАВЕ. ГЛАВА 2. ГЛАВА 3. ПРИМЕНЕНИЕ МЕТОДИКИ КОМПЛЕКСНОЙ РЕЙТИНГОВОЙ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА. Разработка автоматизированной системы оценки кредитног о риска. Выводы по 3кй г лаве. ПРИЛОЖЕНИЯ. Актуальность темы исследования. Кредитование реального сектора экономики представляет собой один из наиболее рискованных видов банковской деятельности, способный в то же время регулярно приносить высокие доходы, что весьма привлекательно для кредитных организаций. За последние четыре года доля данного вида деятельности увеличилась в 2 3 раза , , , о чем свидетельствуют прессрелизы российских банков. Для увеличения доли кредитов в реальный сектор экономики в работающих активах банкам нужно привлекать дополнительные финансовые ресурсы. Жесткое соблюдение сроков их привлечения с необходимостью начисления и выплаты процентов по ним требует от банков более тщательного управления кредитным риском и проведения анализа кредитоспособности заемщиков . При этом следует обращать внимание не только на ликвидность обеспечения, но и на платежеспособность заемщиков, перспективность их развития, а также финансовую устойчивость. Это затруднено без применения современных информационных технологий, так как требует точности и оперативности обработки больших массивов информации о хозяйственной деятельности и кредитной истории заемщиков. Повое соглашение Базельского комитета по банковскому надзору Залоговое обеспечение и кредиты, получившее название Базель2 , и подготовленная на его основе директива Европейского сообщества ЕС О достаточности капитала повлекут за собой кардинальные изменения в работе и регулировании деятельности иностранных банков и инвестиционных компаний, а также существенно повлияют на их взаимоотношения с российскими кредитными организациями, которые уже сегодня стали неотъемлемой частью мирового банковского сообщества. Базельского соглашения банки должны самостоятельно разработать методики комплексной оценки кредитных рисков, основывающиеся не только на ликвидности залога, но и на мотивированном суждении о финансовом состоянии заемщика. Соединить в одном показателе количественные оценки финансовых и нефинансовых факторов, характеризующих хозяйственную деятельность заемщика, способны только рейтинговые методики. На рынке современного программного обеспечения практически отсутствуют специализированные аналитические системы, способные гибко изменять схему расчета ключевых аналитических показателей в зависимости от изменения исходной информации без утраты сопоставимости данных, а также быстро настраиваться на специфику анализа предприятий различных отраслевых принадлежностей, не требующие при этом значительных затрат на их техническую и методическую поддержку. Отсутствие таких систем делает подобный вид анализа недоступным для малых и средних кредитных организаций, каковыми и является большинство российских коммерческих банков. В силу отсутствия комплексных формализованных методологических подходов в настоящее время кредитные организации сводят свою аналитическую работу к оценке стоимости предлагаемого обеспечения и, в лучшем случае, к формальному анализу ликвидности по бухгалтерскому балансу предприятия, который предоставляет неполную, а зачастую, и недостоверную информацию. Проведенный анализ российских и зарубежных методологических разработок в данной области, а также рынка современного аналитического программного обеспечения указывает на отсутствие комплексного подхода к количественной оценке кредитного риска. Разработка такого подхода имеет высокую значимость как для самих банков, так и для надзирающих органов и всей экономики в целом, поскольку банковская система лежит в основе любой экономики. Фулмера Ж. Дж. Хольтона Дж. А., Шабалина Е. М., Шеремета А.