Модели и методы экспертно-статистической оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков

• Автор: Долматова, Анастасия Владимировна
• Шифр специальности: 08.00.13
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Воронеж
• Количество страниц: 162 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.

1. ПРОБЛЕМЫ ОБОСНОВАНИЯ РЕШЕНИЙ

В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ.

1.1. Классический анализ кредитоспособности предприятийзаемщиков сущность, этапы, показатели.

1.2. Современные модели и методы оценки

кредитоспособности заемщика

1.3. Учета риска при обосновании кредитных решений.

2. МОДЕЛИ РИСКПРЕДЕЛЪНОГО АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙЗАЕМЩИКОВ

2.1. Ключевые идеи рискпредельного анализа

2.2. Формирование предельного образа кредитозаемщика.

2.3. Адаптивный анализ предельного состояния кредитозаемшика.
3. ПОСТРОЕНИЕ РЕЙТИНГОВЫХ ОЦЕНОК ПРЕДПРИЯТИЙЗАЕМЩИКОВ НА ОСНОВЕ ПРЕДЕЛЬНЫХ ОБРАЗОВ.
3.1. Теоретические положения методики рейтингового оценивания кредитозаемщиков по предельным характеристикам их финансового состояния
3.2. Пример реализации авторской методики
рейтингового оценивания
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ


Принимая во внимание строгую дефиницию байка как финансового предприятия, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства вклады, предоставляет их во временное пользование в виде кредитов займов, ссуд, посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая эмиссию новых денег , с. Как свидетельствует данные табл. Доля предоставленных кредитов в общей сумме банковских активов на 1 мая года составила ,4. За январьапрель их объем вырос на ,9 млрд. В целом рост был обеспечен I ЧБ Сбербанка РФ и структурами банков ВТБ и Россельхозбанка. Табл. Таблица 1. Динамика активов банков в целом по Воронежской области, млн. Активы банков всего, . Таблица 1. Кредиты, предоставленные банками Воронежской области физическим лицам, предприятиям и организациям, в разрезе сроков их погашения на г. Кредиты, предоставленные физическим лицам 8. Кредиты, предоставленные предприятиям и организациям 6. Вложения, в приобретенные права требования . Итого . По группе воронежских банков, зарегистрированных на территории области, сумма кредитов небанковскому сектору за январьапрель года снизилась на ,9. При этом совокупная доля их участия в данном сегменте финансового рынка сократилась с 1,1 на 1 января года до 0,9 на 1 мая года. Одновременно за январьапрель по области отмечался опережающий рост кредитов на срок от 1 года до 3 лет на ,4 относительно роста кредитов на срок свыше 3 лет на ,5 и краткосрочных кредитов на 0,6. Их удельный вес в кредитном портфеле составил ,5, ,8 и ,9 процента соотве гст вен но. В структуре кредитных вложений продолжился рост размера просроченных ссуд за январьапрель года в 1,6 раза. При этом доля просроченных кредитов по состоянию на 1 мая составила 2,4 общей суммы предоставленных банками кредитов на 1 января года 1,6. На 1 мая года по объему кредитов нефинансовым предприятиям и организациям Воронежская область занимала место в Российской Федерации и третье место среди субъектов Центрального федерального округа после города Москвы и Московской области, а по объему кредитов физическим лицам место в РФ и третье место в ЦФО. Принимая решение о возможности, целесообразности и условиях кредитования, банк должен главным образом выявить наличие потенциальной способности заемщика вернуть полученную ссуду в соответствии с оговоренными сроками. Другими словами, руководство банка должно безошибочно идентифицировать из всех заявленных кандидатур кредитоспособных заемщиков. Проблема оценки кредитоспособности заемщика и сам термин кредитоспособностью изучались и разрабатывались в разные времена. Впервые этот термин появился еще в восемнадцатом веке. А. Смит, Д. Кейнс, Н. Х. Бунге, Н. В. Косинский и другие. В частности, Н. В.П. Коссинский подчеркивал, что. Уже тогда экономисты отмечали, что кредитоспособность сочетает в себе как способность воспроизводства капитала, необходимого для погашения долга и дальнейшего развития, так и определенные моральные качества клиента честность, порядочность в отношении своих обязательств 1. Сущность понятия кредитоспособность, его содержание, в разные периоды времени в отечественной экономической науке трактовалось поразному. В условиях НЭПа, например, экономисты вкладывали в понятие кредитоспособность способность к совершению кредитной сделки и возможность своевременного возврата полученной ссуды. В период кредитной реформы гг. При переходе от рыночного механизма к плановой экономике понятие кредитоспособности сохранилось во всех нормативных документах по организации кредитной работы, так как всегда присутствовали понятия доходность и платежеспособность предприятия. Отдельно рассматривался вопрос о наличии достаточного обеспечения по ссуде. Впервые предприятие могло быть объявлено неплатежеспособным еще в году. Более существенные изменения в трактовке кредитоспособности произошли после года. В случае систематического допущения убытков, несвоевременности расчетов с бюджетом, банком и поставщиками заемщик мог быть объявлен теоретически неплатежеспособным, но эта идея на практике не получила реализации. Перестройка экономической системы страны, переход к рыночным методам хозяйствования поставили и вопрос об изменении кредитной системы.