Кредитный и процентный риски коммерческого банка

• Автор: Романов, Михаил Николаевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1996
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 220 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1 Понятие и виды банковских рисков

1 Сущность и виды банковских рисков

2 Содержание кредитного и процентного рисков

ГЛАВА 2 Критерии и способы управления кредитным риском

1 Критерии оценки кредитного риска и кредитоспособность клиента коммерческого банка

2 Способы управления кредитным риском

ГЛАВА 3 Критерии и способы управления процентным риском

1 Критерии оценки процентного риска

2 Способы управления процентным риском

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Методолоп1ческий подход к посгроению финансовых коэффициентов
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Методические указания к построению Расчета движения денежных средств
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. Классификация кредитной информации
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. Расчет рейтинговой оценки предприятий К, 3иБ
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Дело клиента
ПРИЛОЖЕНИЕ 6 Финансовые отчетности предприятий,
используемые в расчетах
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ


В результате, вместо оценки реально складывающейся ситуации банковские работники используют умозаключения но аналогии, предположения и другие всроятносгныс выводы, которые широко распространены в повседневной практике. Приведем ряд примеров из прессы, которые, на наш взгляд, достаточно ярко характеризуют содержание смыслового риска. При составлении бюджета задействовано множество маленьких хитростей. Так, для различных макропоказателей использовались различные дефляторы. Для динамики ВВП 1,, роста госрасходов 1, и т. При перерасчете бюджетных трат по индексу ВВП выясняется, что инвестиции в г. Руководители правительства, как правило, в своих выступлениях приводят не абсолютные, а относительные по отношению к собсгвенным планам или прогнозам цифры бюджет выполнен на ,налогов собрано на , денежная база возросла лишь наполовину от того, что ожидалось,резервов накоплено на больше, чем планировалось, и т. Поскольку плановые величнш этих показателей широкой публике неизвссгны, то и объективную картину экономического положения получить трудно. Лев Макаревич. Ьюджет нереален, как и заложенные в нем расчеты. Яркий пример тому величина бюджетного дефицита. Даже среди официальных источников царит разнобой в ее оценках от 2,5 до 3,6 ВВП. Однако наиболее сложным аспектом информации можно назвать ценностной аспект, характеризующий се с точки зрения значимости, роли в уменьшении неопределенности конкретной ситуации. Информация становится ценной тогда, когда она способствует решению поставленной задачи. Информация должна прояснять ответственному работнику банка, принимающему решение например, о кредитовании, детали операции характеристику финансовохозяйственного состояния клиента, наличие и качество залога, истинные намерения клиента и т. В противном случае кредитное учреждение несет двойные потери вопервых, непосредственно от нсудавшейся операции в виде непогашения основного долга и процентов по нему, вовторых, в виде затрат на подготовку решения. Таким образом, данный аспект информации связан с отбором сведений согласно выбранной цели и правильной формулировке самой этой цели. Наиболее распросгранешюй формой ценностной неопределенности информации выступает неопределенность, вызванная асимметрией информации. В этом случае банк не располагает достаточной информацией о целях намерениях другого субъекта отношений, например, заемщика. В понятие ценностной неопределенности включаются также нечеткое понимание собственных целей, потребностей, неумение достаточно адекватно оценивать то или иное собственное действие. Андрей Илларионов. Лукавая цифра бюджетного дефицита. Асимметрию информации можно определить как неравномерное распределение информации об объекте между двумя субъектами. В результате один из них обладает стра тегическим преимуществом над другим. И, наконец, ценность используемой для принятия решения информации уменьшается вследствие некоторых об7ективных экономических процессов, таких, как, например, инфляция. Высокая инфляция искажает информацию, содержащуюся в формах финансовой отчетности клиента. Это, соответственно, уменьшает ее ценность для анализа его кредитоспособности. Риск, источником которого выступает ценность информации, используемой банковским работником для принятия управленческог о решения например, о кредитовании или внедрении нового вида банковского продукта, можно назвать ценностным. Таким образом, в зависимости от вида неопределенности, мы можем предложить классификацию банковских рисков на количественные, смысловые и ценностные. Графически их можно изобразить в виде пирамиды, в основании которой лежат количественные риски, на них покоятся смысловые, а вершину венчают ценностные см. Отличие данной классификации от большинства традиционно принятых, а именно по типам и видам коммерческих банков, составу клиентов банка, методам расчета риска, степени банковского риска, характеру учета риска, возможности управления банковскими рисками, средствам управления рисками и т. Подробнее об этих классификациях см. Лаврушни О. И. н др Банковское дело. М. РоСТо, , с. Российская банковская энциклопедия. М.ЭТА, , с.