Проблемы управления ликвидностью коммерческого банка

• Автор: Трифонов, Александр Николаевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1997
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 241 с.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.3

ГЛАВА I. Основы ликвидности коммерческого банка.

1.1. Понятие ликвидности коммерческого банка.

1.2. Механизм управления ликвидностью банка

ГЛАВА II. Анализ методов управления ликвидностью коммерческого банка.

2.1. Зарубежный опыт управления банковской ликвидностью.

2.2. Отечественный опыт регулирования банковской ликвидности

2.3. Методы государственного регулирования ликвидности

коммерческих банков в современных условиях0

ГЛАВА III. Методы оценки ликвидности российского коммерческого банка в современных условиях.
3.1. Анализ факторов состояния ликвидности современных российских
банков и основных способов управления банками своей ликвидностью 1
3.2. Модель оценки уровня ликвидности коммерческого банка
в современных условиях 5
3.3. Система сводной оценки состояния ликвидности коммерческого банка 4
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 2
ПРИЛОЖЕНИЯ0
ЛИТЕРАТУРА


По долговыми в данном определении понимаются обязательства по возврату средств кредиторов вкладчиков банка с истекающими сроками или досрочно по требованию владельцев под финансовыми обязательства банка по удовлетворению кредитных заявок его клиентов. Однако, и такая трактовка ликвидности не является, на наш взгляд, полной она не устанавливает ограничения в отношении цены ресурсов, привлекаемых из внешних источников. Коммерческий банк должен привлекать дополнительные ресурсы с денежного рынка с таким расчтом, чтобы быть в состоянии впоследствии полностью расплатиться по ним с учтом процентов за их использование. Поэтому требование к тому, чтобы банк считался ликвидным, необходимо дополнить банк должен бьггь способен привлечь дополнительные ресурсы из внешних источников по такой цене процентной ставке, которую он впоследствии сможет полностью и в срок уплатить кредитору. Следует различать понятия ликвидность банка и платжеспособность банка. В зарубежной литературе чаще всего можно встретить следующую трактовку платжеспособности Платжеспособный банк банк, активы которого превосходят его пассивы имеется в виду привлечнные средства прим. Под активами здесь понимается совокупность всех вложений банка, отражнных в его балансе, за исключением убыточных статей. Убытки банка приводят к уменьшению его собственного капитала. Неплатжеспособный банк это банк, чьи пассивы обязательства превышают его активы. Такой банк имеет нулевую или отрицательную величину капитала там же. Считается, что только при том условии, если активы банка превосходят его привлечнные ресурсы, средств, высвобождаемых из активных операций, будет достаточно для своевременного выполнения обязательств банка перед его вкладчиками и прочими владельцами банковских ресурсов за исключением акционеров. Платжеспособность банка в данной трактовке сводится к оценке состояния его баланса соотношению убыточных и капитальных статей баланса. Приведнный подход к пониманию платжеспособности подразумевает требование к банку выполнять обязательства, имеющие долговой характер, т. Такие обязательства отражаются в пассиве банковского баланса. Платжеспособность банка это оостаточность его активов по отношению к пассивам и, следовательно, достаточность его капитала ,с. З. Суть такого определения и выводы из него вытекающие совпадают с вышеприведнным подходом к пониманию платжеспособности. Т.2,с. Данное определение является слишком общим. Оно не позволяет уяснить какого рода обязательства по каким операциям должен выполнять банк. Однако, такая трактовка позволяет, очевидно, отнести к понятию платжеспособности банка, помимо способности выполнять долговые обязательства, также и способность банка выполнять забалансовые обязательства по выданным гарантиям в пользу сторонних лиц. Помимо этого, в отечественной литературе сложилось мнение, что . Ликвидность банка лежит в основе его платжеспособности ,с. Такой подход к разграничению двух понятий не является, на наш взгляд, таковым по существу он не позволяет определить конкретно те виды операций банка его обязательств, которые можно было бы обозначить терминами ликвидность и платжеспособность. Этот подход лишь указывает, кем определяется ликвидность и платжеспособность кредитной организации. Существуют, однако, примеры того, что банк в своей практической деятельности может оставаться вполне платжеспособным т. Может бьггь такая ситуация, когда банк временно не имеет возможности привлекать дополнительные ресурсы со стороны в т. И тем не менее, в этом случае, банк вполне может располагать внутренними ресурсами в форме ликвидных активов, достаточными для бесперебойного выполнения обязательств перед своими кредиторами вкладчиками т. Стоит отметить, однако, что в приведнном примере банк уже нельзя считать полностью ликвидным ведь кредитные заявки его клиентов остаются неудовлетворнными банк не в состоянии их удовлетворить нет средств для этого. Возникает потребность внести дополнительную ясность в понятия, которые обозначают указанные термины, разграничить их.