Проблемы совершенствования расчетов и платежей через банковскую систему Российской Федерации : На примере Московского региона

• Автор: Богданов, Борис Николаевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1998
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 134 с.

ВВЕДЕНИЕ
Настоящее исследование посвящено изучению состояния системы расчетов и платежей в экономике России, с целью выработки предложений по их совершенствованию. В условиях становления рыночной инфраструктуры, в частности в области финансово банковской, эта проблема приобретает особую актуальность.
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Человеческое общество нельзя представить без кругооборота товаров и денег, совершаемого на базе платежной системы, подобно тому, как невозможно вообразить природу без кругооборота веществ.
Платежная система страны неотъемлемый элемент рыночной экономики, своеобразный канал энергетического обмена, реализующий экономические возможности субъектов. Без оптимизации платежной системы никакие существенные перемены не смогу т охватить все народное хозяйство в целом. Для России она имеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку.
Основные составляющие этой проблемы, с одной стороны платежный кризис и его последствия разлаженность хозяйственных связей, социальные потрясения изза просроченных выплат заработной платы, пенсий, пособий и т.п., а с другой стороны коренные изменения в расчетах между учреждениями банков, представляющие фундамент становления новой банковской системы.
Анализ платежного кризиса, проведенный в данной исследовательской работе, выявил, что платежный кризис многофакторное явление. В них, как в
зеркале российской экономики, отразились все проблемы налаживания рыночных отношений спад и реструктуризация производства, правовые бюджетные, финансовые, ценовые, кредитные, эмиссионные, страховые, налоговые, внешнеэкономические, создание инфраструкту ры всех видов рынка товарного, денежного. кредитного. Сказываются и неразвитость финансового менеджмента на предприятиях, специфика их адаптации к рыночным условиям, недостаточная регулирующая роль государства, в том числе и налаживание строгой дисциплины. трудности модернизации платежной системы.

Актуальность

Хотя развитие системы безналичных расчетов привело к сокращению доли наличных денег в денежной массе и снижению их использования в платежном обороте, уплата наличных попрежнему остается наиболее распространенным методом в сАере розничных сделок. Наличными деньгами обслуживается основная часть мелких хозяйственных трансакций. Что касается средств на банковских депозитных счетах, против которых могут выписываться чеки и другие платежные инструменты, то эти суммы составляют основу современных безналичных расчетов. Окончательный платеж здесь совершается путем перевода денег с одного банковского счета на другой, то есть сопровождается дебетованием счета плательщика и кредитованием счета получателя денег. Безналичные расчеты в форме бухга1терских записей по счетам предполагают обязательное участие финансовых посредников банков и других видов кредитных учреждений, которые специализируются на осуществлении расчетов. Финансовые посредники действуют на основе инструкций устных или письменных, полученных от владельца депозитного счета, и в соответствии с этими инструкциями производятся соответствующие бухгалтерские операции. Если клиенты имеют счета в разных банках, то расчеты ведутся через корреспондентские счета этих банков. Возникает межбанковский оборот денежных средств. Инициаторами межбанковских переводов могут выступать не только банковские клиенты, но и сами банки. При этом в межбанковском обороте расчеты часто ведутся через агента но расчетам, в роли которого выступает, как правило, центральный банк, но им может быть также и общий банккорреспондент. Межбанковские расчеты представляют собой систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных финансовых требований и обязательств. В отдельных случаях расчеты между банками могут вестись с помощью наличных денег. Лишь на основе расчетов между различными банками и их филиалами можно завершить расчеты в народном хозяйстве предприятий друг с другом по поводу купли продажи товаров услуг, с финансовыми органами об уплате налогов, с внебюджетными фондами по перечислению обязательных взносов, с банками по ссудам, со страховыми компаниями по страхованию имущества и
коммерческих рисков, с собственным персоналом по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей, другие денежные расчеты. Необходимо также отметить, что постепенно окончательно в XX в. В настоящее время все страны рыночного хозяйства имеют высокоразвитые денежнокредитные системы. Кредитные деньги и их производные образуют международную денежнокредитную систему, хотя и далеко н столь развитую, как национальные системы. Утвердившись повсюду, денежнокредитные отношения продолжают эволюционировать. На основе денежнокредитной системы происходит развитие денежных рынков, формируется капитал и организуется его переток из одних секторов экономики в другие, создается и определяется инвестиционный климат который влияет на инвестиционную активность, задает правила игры в денежнокредитном обращении. Денежнокредитная система в значительной мере определяет структуру производства и совокупного спроса, непосредственно влияя на составляющие экономического равновесия. Четкость и бесперебойность работы расчетов и платежей являются главенствующими в развитии межхозяйственных взаимоотношений. Платежи взаимосвязаны с денежнокредитным механизмом, также как и денежнокредитная система взаимосвязана с расчетами и платежами в хозяйственном механизме. Отсутствие платежей между хозяйственными субъектами говорит о диспропорции в народном хозяйстве, переход ее на натуральную форму отношений, кризисе государственных финансов. Устойчивая и быстродействующая система платежей и расчетов является необходимой предпосылкой эффективного функционирования всего народнохозяйственного механизма, всех его секторов, экономических институтов и отдельных хозяйственных субъектов. Она в значительной степени определяет эффективность экономики. Субъекты участники расчетных взаимоотношений 1. Нефинансовый сектор предприятия, организации, фирмы, бюджетные, обществен 1 ные и другие учреждения межхозяйсгвен 1 1 ные расчеты 1.