Управление кредитным риском в коммерческом банке

• Автор: Насрулина, Лилия Рафаэльевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2001
• Место защиты: Иркутск
• Количество страниц: 216 с. : ил

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОГО РИСКА

1.1. Эконом ическая сущность кредитного риска

1.2. Методы управления кредитным риском зарубежный и отечественный опыт

АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В УСЛОВИЯХ СТАНОВЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ
2.1. Анализ развития банковской системы Российской Федерации с точки зрения влияния кредитного риска на деятельность банков

2.2. Исследование банковской системы Республики Бурятия с

точки зрения влияния кредитного риска на деятельность банков

2.3. Сравнительный анализ методик исследования кредитного портфеля для снижения кредитного риска коммерческих банков
РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ МАКРО И
МИКРОЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ
3.1. Приоритетные направления политики в области управления кредитным риском
3.2. Методические рекомендации по минимизации кредитного
риска коммерческого банка
3.2.1. Рекомендации по разработке методики анализа кредитного портфеля банка
3.2.2. Модель оптимизации кредитного портфеля банка
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ


Если потенциальный кредитный риск входит в область допустимых рисков для банка и условия, на которых будет выдан кредит, приемлемы для будущего заемщика, тогда банк заключает кредитный договор с заемщиком. Потенциальный кредитный риск для коммерческого банка трансформируется в разряд реального кредитного риска. Реальный кредитный риск это субъективнопринимаемый коммерческим банком кредитный риск, основанный на учете действительных условий, получивший юридическое правовое оформление в виде кредитного договора. Основанием для модификации потенциального кредитного риска в реальный является заключение кредитного договора между банком и заемщиком, а источником реального кредитного риска будет принятие банком положительного управленческого решения выдача кредита заемщику. Поэтому экономические отношения, характеризуемые понятием кредитный риск, можно представить в следующем виде рисунок 1. Внутренняя среда . Рисунок 1. Таким образом, кредитный риск как экономическая категория представляет собой экономические отношения между банком и клиентом по поводу оценки и мониторинга кредитоспособности будущего заемщика см. Тот факт, что у экономистов нет единого понятия кредитного риска, предопределил наличие нескольких подходов, методов и приемов его изучения. Прежде всего, это проявилось в вопросе классификации кредитного риска. В соответствии с мнением классика определить место изучаемого предмета в общей системе значит познать его, большинство современных исследователей как банковских, так и других видов коммерческих рисков обращаются к попыткам их классификации. Научно обоснованная классификация позволяет исследовать проявления экономической категории в зависимости от причин и условий ее существования в общей системе. Она создает возможность для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления данной категорией. С. Светлова классифицирует кредитные риски банка на риск злоупотреблений при выдаче кредитов и риск кредитования см. Рисунок 1. Виды кредитного риска по С. Светловой Злоупотребления наиболее распространенная причина безнадежной задолженности банкам, отмечает С. Светлова. Данный вид кредитного риска возникает при выдаче кредитов друзьям, родственникам, деловым партнерам, акционерам банка, работникам банка, другим заемщикам по решению руководства банка без тщательной проверки финансового состояния заемщика, кредитной истории, без должного обеспечения. Риск кредитования С. Светлова предлагает разделить в зависимости от того, является ли заемщик резидентом или нерезидентом. Кредитная организация может быть подвержена риску неплатежей по иностранным кредитам при нарушении кредитного договора иностранными заемщиками. Риск неплатежа по внутренним кредитам наступает в случае невозврата основного долга процентов по кредиту, просроченной задолженности по кредиту и процентам. Подход С. Светловой к классификации кредитного риска был осуществлен на базе анализа проблем, возникающих у банка при кредитовании заемщиков в условиях перехода России к рынку. В основу классификации положены два признака это состав заемщиков банка резиденты и нерезиденты и управленческий аспект, причем только один из элементов, составляющих его, превышение полномочий работниками банка. Положительная сторона представленной классификации это попытка выделения составляющих совокупного кредитного риска. Так как в основу классификации кредитного риска положены только два признака, это не позволяет учесть всю совокупность составляющих кредитного риска. В классификации кредитного риска банка отсутствуют риски заемщика, никак не выделены внешние риски. С. Светловой кредитных рисков. Зарубежные экономисты, в частности Синки Джозеф Ф. С.0. Кредитный риск представляет собой функцию качества банковского портфеля кредитов. Риск мошенничества, пишет Синки Джозеф Ф. Определение понятия данного вида риска аналогично отечественному понятию риска злоупотреблений. Однако риск злоупотреблений более широкое понятие и включает риск мошенничества. Зарубежный кредитный риск наблюдается при неплатежах или вызван задержкой платежей по ссудам заемщиков из других стран.