Оценка и управление банковскими рисками

• Автор: Игнатов, Александр Владимирович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2002
• Место защиты: Абакан
• Количество страниц: 153 с. : ил

Содержание
Введение

Глава 1. Анализ и оценка рисков коммерческих банков

1.1. Характеристика и классификация рисков

1.2. Методы и модели оценки рисков

1.3. Методы оценки процентного риска

Глава 2. Управление банковскими рисками

2.1. Управление кредитными рисками

2.2. Управление процентными рисками

2.3. Управление риском ликвидности Глава 3. Организация управления и внутреннего контроля коммерческого

3.1. Модели организации процесса управления в коммерческих банках

3.2. Внутренний банковский контроль
Заключение
Список литературы


Нам представляется, что риск необходимо рассматривать как объективную экономическую категорию, поскольку он является результатом объективно сложившихся на определенном этапе развития экономических условий и резко возросшей неустойчивости и неопределенности рынка. При таком подходе риск можно рассматривать как возможность потерь и убытков или неблагоприятного изменения доходов или расходов экономических субъектов в результате изменения основных рыночных параметров. И пути минимизации рисков, видимо, следует искать исходя из анализа совокупности сложившихся экономических и финансовых отношений. С другой стороны, необходимо иметь в виду, что конкретная величина риска не является внешне заданной, а представляет собой результат добровольно принимаемых рисков участников экономической деятельности. При этом необходимо не только измерить риск, но и иметь возможность сопоставить риск с ожидаемой доходностью и определить величину доходности для компенсации риска. В силу различной склонности к риску и различных субъективных оценок ожидаемой доходности модели содержат определенные ограничения для практического принятия решений в каждой конкретной ситуации. Риски присутствуют в любых банковских операциях, поэтому при их проведении очень важно определить величину приемлемого для банка риска и принять меры по снижению риска до допустимого уровня. Деятельность современного банка подвержена самым различным рискам. Поэтому и с теоретической и с практической точек зрения чрезвычайно важна проблема их идентификации и классификации. Она актуальна и остается в центре внимания и российских и зарубежных специалистов. Так, Питер С. Роуз в своей работе Банковский менеджмент выделяет шесть основных банковских рисков и четыре дополнительных2. Питер с. Роуз. Банковский менеджмент М. Дело Лтд. Предлагая данную классификацию банковских рисков, Питер С. Рис. Риски при банковских операциях. Источник Введение в банковское дело. Под ред. Ю Б Рубина. М ИПФ Мир и культура, г. К техникоорганизационным рискам они относят вероятность снижения чистой прибыли коммерческого банка в результате низкого уровня организации процесса предоставления банковских услуг, низкой квалификации персонала, невысокого качества банковского оборудования например, вероятность возникновения убытков изза недостаточно прочных сейфовых помещений, несовершенной сигнализации и контроля за помещениями, в которых хранятся ценности. К кредитным рискам относится вероятность возникновения убытков в результате нарушения сроков возврата предоставленных кредитов или их невозвратов. К рискам, связанным с изменением процентных ставок, немецкие экономисты относят риск твердых ставок и риск плавающих ставок. Риск твердых ставок возникает в результате не покрывающих друг друга блоков актива и пассива с твердо согласованными процентными ставками, так как изза изменения плавающих процентных ставок может снизиться процентная маржа. Риск плавающих ставок возникает изза различной реакции процентной ставки по размещенным в различных направлениях денежным ресурсам на изменения ставок денежного рынка и рынка капиталов. Валютный риск вероятность снижения ниже планируемого уровня прибыли от проведения валютных сделок или даже возникновения убытков при их осуществлении. С нашей точки зрения критерий, используемый в приведенных выше классификациях, является недостаточно чтким. Поэтому проведенные с его помощью классификации выглядят достаточно поверхностно. Более четкий критерий для первичного разделения банковских рисков используют в своих классификациях многие отечественные экономисты. Таким критерием является область возникновения банковских рисков. Данный критерий используют в своих работах Соколинская Н. П., Севрук В. Т., Бор М. З., Пятенко ВВ. Панова Г. С., Печалова М. Ю., и ряд других экономистов. Под внешними рисками понимаются риски, которые возникают вне банка, во внешней по отношению к банку среде в среде, в которой функционирует банк. Эти риски определяют обстоятельства, не зависящие от деятельности банка. К данной группе можно отнести, например, выделенные Питером С. Роузом политический риск, инфляционный, валютный риск и ряд других аналогичных рисков.