Основы формирования кредитных кооперативов как элемента банковской системы

• Автор: Сарварова, Елена Петровна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2002
• Место защиты: Хабаровск
• Количество страниц: 191 с. : ил

ВВЕДЕНИЕ.
Глава 1. МЕСТО КРЕДИТНЫХ КООПЕРАТИВОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИИ ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ.

1.1. Банковская система России и небанковские кредитнофинансовые организации

1.2. Кредитные кооперативы в системе небанковских кредитнофинансовых организаций

1.3. Характеристика зарубежного и российского опыта формирования и развития кредитных кооперативов.

Глава 2. ХАРАКТЕРИСТИКА И АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ КООПЕРАТИВОВ

2.1. Основы формирования российских кредитных кооперативов

2.2. Характеристика состояния кредитных кооперативов России

2.3. Анализ развития кредитных кооперативов Хабаровского края

Глава 3. СОЗДАНИЕ МЕХАНИЗМА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ КООПЕРАТИВОВ . V .

3.1. Перспективы и основы формирования механизма деятельности кредитных кооперативов.
3.2. Законодательное регулирование деятельности кредитных кооперативов.
3.3. Разработка системы финансовых показателей регулирования
деятельности кредитных кооперативов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ
ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1. Сравнительная харакгеристика кредитнофинансовых
институтов.
Приложение 2. Анкета руководителей кредитных кооперативов
Приложение 3. Анкета Что Вы знаете о кредитных кооперативах 7 Приложение 4. Консолидированный баланс кредитного кооператива . 8 Приложение 5. Форма таблицы Основные показатели финансового
состояния кредитных кооперативов
Приложение 6. Бухгалтерский баланс форма 1 КПС Первый Дальневосточный
ВВЕДЕНИЕ
Постановка проблемы и актуальность исследования.
Одним из отличительных признаков развитой банковской системы рыночного типа является многообразие входящих в не кредитных учреждений. В нынешних условиях банковской системы переходного периода, ведущие российские экономисты вс чаще склоняются к необходимости формирования трхуровневой модели банковской системы. Третий е уровень отводится небанковским кредитным организациям, то есть учреждениям мелкого кредита кредитным товариществам, кооперативам, ссудосберегательным товариществам и обществам взаимного кредита. Поэтому глубокое изучение развития кредитной кооперации в России приобретает сегодня особое значение.
В современных условиях развития банковской системы уже назрела объективная необходимость исследования этой темы. Кредитные кооперативы в России появились десять лет тому назад г. и сегодня уже представляют некую альтернативу банкам. Роль кредитных кооперативов в развитии рыночных отношений, а это доказано мировым опытом, довольно велика они аккумулируют временно свободные денежные средства и предоставляют их под незначительные проценты своим вкладчикам членам кооператива Целью кредитных кооперативов, в отличие от коммерческих банков, является обеспечение граждан, недорогим и доступным кредитом, направленным на удовлетворение социальных нужд.
В современных российских условиях вс острее стоит вопрос о кредитовании частных предпринимателей, фермеров и простых граждан. Развитие фермерских хозяйств, малых предприятий во многом сдерживается изза ограниченного доступа к финансовым ресурсам, в связи с имеющимися затруднениями в получении кредита. С одной стороны, коммерческие банки не заинтересованы, да и не готовы работать с мелкими замщиками изза высокого риска невозврата кредита. С другой, предприниматели и частные лица не стремятся получить кредиты в банках изза их дороговизны и краткосрочности, а также
изза сложности оформления кредита, завышенных требований к залогу. В этих условиях назрела необходимость воссоздания и развития параллельной
системы небанковского кредитования, которая послужит своеобразным противовесом коммерческим банкам, препятствием усиления их монополии, создаст конкурентную среду на рынке финансовых услуг.
Мировой опыт показывает состоятельность такой альтернативы банковскому сектору и чрезвычайную популярность небанковских финансовых ин
ститутов. По данным Всемирного совета кредитных союзов, они действуют в странах мира и объединяют свыше млн чел. Их численность составляет более тысяч, активы превышают 4,3 трлн долларов1.
В нынешних российских условиях экономики переходного периода, характеризующейся невысоким уровнем производства, высокой инфляцией и низким уровнем жизни основной массы населения, одним из факторов социального равновесия может служить развитие таких финансовых институтов, кото
рые бы способствовали росту потребительской активности российских 1раж
дан, повышению уровня их жизни, развитию и укреплению малого бизнеса и предпринимательства К таким финансовым институтам сегодня по праву можно отнести кредитные кооперативы.
Сегодня, когда существенная часть населения недостаточно доверяет коммерческим банкам, формирование и развитие кредитных кооперативов во многом позволит решить финансовые проблемы малых предприятий, повысить материальное благосостояние граждан. Развитие кредитных кооперативов мо
жег сыграть важную роль в повышении уровня жизни 1раждан, укреплении экономики страны.
Актуальность


Кредитные кооперативы сегодня такого статуса не имеют. Считаем, причина такого положения, в первую очередь, кроется в неразвитости российской банковской системы. Возможно, с развитием финансового рынка, переходом российской банковской системы на международные стандарты, закреплнные Базельскими принципами, е реструктуризацией, структура российской банковской системы изменится. И тогда кредитные кооперативы по праву займут сво место в этой системе. Чтобы совершенствовать банковскую систему, в первую очередь необходимо преодолеть все имеющиеся противоречия в определениях и терминах банковских категорий. Для этого необходимо разобраться в сущности банковской деятельности, в специфике банков и небанковских кредитных организаций. Сегодня российские учбные ведут широкую полемику на страницах печати по поводу таких понятий как кредитная организация, банковская деятельность, банк и небанковская кредитная организация9, которые в целом дают представление о банковской системе, соответственно, раскрывают возможность принадлежности к ней той или иной организации, выполняющей отдельные банковские функции. По нашему мнению, для того, чтобы разобраться в терминологии, определяющей сущность банковской системы, в первую очередь, необходимо выработать научный подход к понятию банка. Для этого необходимо разобраться в сущности банковской деятельности. Общеизвестно, суть банковской деятельности заключается в том, что это профессиональная предпринимательская деятельность по привлечению денежных средств с целью их последующего размещения от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Причбм, привлечение денежных средств является предпосылкой к их размещению с целью получения прибыли. Вопрос о содержании банковской деятельности неоднозначен. В экономической литературе принято определять банковскую деятельность через те экономические функции, которые выполняются банками. Несмотря на массу имеющихся разработок, единая трактовка понятия и состава банковских функций в экономике отсутствует. См Бизнес и банки, . Бизнес и банки, . Бизнес и банки, . Во всм остальном мнения расходятся, уступая место различию точек зрения. Так, Ю. А. Вайденгаммер и В. Прион разделяют банковскую деятельность на три сферы обслуживание платежей, кредита и капиталов. В соответствии с этим выделяют три банковские функции посредничество в платежах, посредничество в кредите, посредничество в обращении капиталов. Ряд сторонников данной теории выделяют две функции посредничество в платежах и посредничество в кредите, либо посредничество в платежах и учредительство, либо только одну функцию посредничество в платежах. Несомненно, такой подход позволяет распределить те или иные операции и отнести их к банковским или небанковским, но, на наш взгляд, вопроса о банковских функциях не разрешает. Другая теория основана на группировке банковских операций. Г.Ф. Шершеневич предлагает объединить операции, уже изначально относящиеся к банковским, в несколько однородных групп. По нашему мнению, такой подход позволяет объединить операции, но вс же не дат общего критерия для их отнесения к банковским или небанковским, соответственно, не может считаться наджным и объективно правильным, поскольку, любая точка зрения на разделение операций на банковские и небанковские всегда основана на мнении конкретного исследователя. В.А. Челноков выделяет две банковские функции, фактически представляющие собой характеристики назначения двух уровней банковской системы страны регулирование денежного обращения функция Центрального банка и регулирование кредитного оборота функция коммерческих банков. См. Вайденгаммер Ю. А. Банк и его операции. М., . С. 2 Прион В. Основные проблемы банковской практики. Кредит и банки. Сб. М., . С. . Гильфердинг Р. Финансовый капитал. М., . С. Каминка А. И. Основы предпринимательского права. Прага, . С. 0 Рид Э. И др. Коммерческие банки. М., . Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права. Изд. Т. 2. М., . С. . Челноков В. А. Кредит и кредитный механизм в условиях перестройки. М., . С. .