Пути повышения эффективности управления активами и пассивами коммерческого банка

• Автор: Инюшин, Сергей Викторович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2003
• Место защиты: Иркутск
• Количество страниц: 171 с. : ил

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ И

ПАССИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Понятие и основные элементы управления активами и пассивами

коммерческого банка

1.2. Эволюция подходов к управлению активами и пассивами

коммерческого банка

1.3. Основные модели совместного управления активами и пассивами

коммерческого банка

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КАЧЕСТВА СТРУКТУРЫ АКТИВОВ И ПАССИВОВ

РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.
2.1. Характеристика активных и пассивных операций банковской
системы России.
2.2. Региональный аспект управления активами и пассивами
коммерческих банков на примере Читинской области.
2.3. Банковские карты как резерв повышения качества структуры
пассивов банка.
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПОДХОДОВ ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ СТРУКТУРОЙ АКТИВОВ И
ПАССИВОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
3.1. Построение матричной модели оптимизации структуры активов и
пассивов коммерческого банка
3.2. Использование фактора эластичности банковских ресурсов и экономического аспекта управления ликвидностью при формировании
ресурсной базы коммерческого банка
3.3. Возможности практического применения предлагаемых подходов к
управлению активами и пассивами коммерческого банка.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ


Данное определение не противоречит существующим подходам к управлению активами и пассивами банка, однако расширяет возможные цели банка и позволяет помимо роста доходности рассматривать варианты, не связанные с максимизацией прибыли, как, например, увеличение доли рынка данного банка. Кроме того, понятия риска и ликвидности рассматриваются не в качестве цели, а лишь как необходимые для выполнения ограничения. Последнее обстоятельство обусловлено явным противоречием основных целей функционирования коммерческого банка требованиям снижения риска, в силу чего последние не могут быть рассмотрены на равных с задачей наращивания чистой прибыли. Остановившись на данном определении управления структурой активов и пассивов в качестве основы для дальнейших исследований, необходимо еще раз отметить тот факт, что, несмотря на актуальность вопроса эффективного управления структурой активов и пассивов, в его решении в современных российских условиях наметился определенный вакуум. Лунев . ., Москвин В. А. Анализ качества функционирования коммерческого банка Банковское дело. Многие российские авторы в своих публикациях либо прибегают к изложению иностранного опыта, либо отражают положения нормативных актов Центрального банка РФ. Подобное положение вещей не создает благоприятных условий для появления достаточного количества оригинальных подходов к управлению структурой активов и пассивов коммерческих банков. Проведенный анализ публикаций в российских банковских журналах за последние десять лет выявил тот факт, что большинство исследований рассматривают элементы структуры активов и пассивов обособлено без установления необходимой логической связи между ними. Меньшая часть публикаций посвящена вопросам оптимизации не отдельных составляющих, а структуры активов и пассивов в целом. Кроме этого, высок процент пересечения информации, когда один и тот же подход в незначительных вариациях излагается различными авторами, при этом сам объект исследования зачастую восходит к разработкам западных ученых десятилетней давности. В настоящее время в вопросе оптимизации структуры активов и пассивов принято выделять следующие составные элементы управление пассивами в части собственных и привлеченных средств, а также управление рисками, управление ликвидностью, управление доходностью в рамках управления структурой активов см. Управление структу 1 Рис. Управление каждым отдельно взятым элементом является, по сути дела, самостоятельной задачей руководства банка, однако отсутствие решения по одному из элементов ставит вопрос о возможности создания оптимальной стркутры активов и пассивов в целом. В современной литературе подробно рассмотрены подходы к управлению отдельными элементами, однако с точки зрения данной работы наибольший интерес представляют те из них, которые рассматривают совместный подход к управлению активами и пассивами. Банк осуществляет свою деятельность, привлекая на платной основе средства клиентов, и размещая их под более высокий процент. Совокупность обязательств перед клиентами по поводу сформированного фонда денежных средств как раз и представляет собой структуру его пассивов. Кроме обязательств перед клиентами в состав структуры пассивов входят также и собственные средства банка, такие как уставный капитал и нераспределенная прибыль. Пассивы банка, как элемент управления структурой активов и пассивов, наиболее интересны с точки зрения их стоимости и соответствия критериям ликвидности. Кредитная организация заинтересована получить как можно более стабильный источник средств и при этом понести наименьшие расходы по выплате процентов клиентам. Эта задача является весьма непростой, так как с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы Центральном банке Российской Федерации.