Методы комплексного управления активами и пассивами коммерческого банка

• Автор: Арутюнов, Евгений Эдуардович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2003
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 163 с. : ил.

Содержание
Введение

Глава 1. Концептуальные основы деятельности коммерческого банка

по привлечению и размещению ресурсов

1.1. Пассивные операции банка как объект управления

1.2. Активные операции и формирование экономического потенциала банка

1.3. Основные методы управления активными и пассивными операциями банка

Глава 2. Методы моделирования банковской деятельности

по управлению активами и пассивами

2.1. Комплексная система моделирования операций коммерческого банка

2.2. Модели оценки рискованности объекта размещения ресурсов банка

в классификационной системе банковских рисков
2.3. Модели оценки финансового состояния коммерческого банка
Глава 3. Перспективы организации адаптивной системы управления
ресурсами коммерческого банка
3.1. Комплексный подход к созданию единого информационноаналитического поля и формирование структур, управляющих
ресурсами коммерческого банка
3.2. Методы формирования и управления портфелями ресурсов коммерческого банка
3.3. Организационные структуры центров прибыли и затрат как результат внедрения адаптивной системы управления активами и пассивами банка
Заключение
Список литературы


Собственный капитал банка является основным гарантом ликвидности банка, когда отток средств вследствие нарушения его клиентами принципа возвратности кредита превышает приток средств. Он также выступает источником покрытия непредвиденных затрат, потерь и убытков. Бухаю В. И. Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. М. ФиС. До тех пор пока сохраняется уставный фонд как часть собственного капитала, банк считается защищенным от банкротства. Последнее становится реальным, когда капитал приобретает характер отрицательной величины. Оперативная функция капитала выражается в том, что он представляет собой источник финансирования затрат на создание материальнотехнической базы банка. Она проявляется и в том, что в состав собственного капитала входит стартовый капитал в виде уставного капитала, наличие которого условие для получения лицензии на осуществление банковских операций. Регулирующая функция капитала состоит в том, что через регулирование размера и порядка формирования собственного капитала общество в лице ЦБ РФ стремится обеспечивать устойчивость банковской системы как важнейшего условия нормального функционирования экономики. Финансовая устойчивость отдельного банка и всей банковской системы в целом связана с деятельностью производственных предприятий, бюджетных учреждений, сохранностью сбережений трудящихся. Уставный капитал создает экономическую основу существования банка и является обязательным условием регистрации банка как юридического лица. Нго сумма определяет минимальный размер собственности банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Особенность уставного капитала как ресурса заключается в том, что, вопервых, он служит ресурсом, постоянно находящимся в распоряжении банка, и поэтому может бьпъ без ограничения сроков использован для долгосрочных вложений вовторых, он выступает бессрочным бесплатным ресурсом для формирования легко ликвидных активов, хотя и не приносящих существенных доходов. Уставный капитал образуется из денег, поступающих либо от продажи акций, либо путем передачи в собственность банка материальных ценностей. Неакционерные банки образуют свой уставный капитал за счет взноса долей учредителя также в денежной форме или в виде материальных ценностей. При этом Центральный банк РФ установил, что нсленежная часть уставного капитала банка не должна превышать его общей суммы в первые два года деятельности банка в последующем доля материальных активов к сумме уставного капитала должна быть снижена до . В состав собственных средств капитала включаются также фонды, имеющие целевое назначение, например резервный фонд. Он создается в целях обеспечения стабильности банка и используется для покрытия убытков и потерь. Источником образования этого фонда является чистая прибыль, т. Минимальный размер отчислении в резервный фонд определяется уставом банка, однако он должен составлять не менее уставного фонда. В резервный фонд ежегодно отчисляется не менее 5 чистой прибыли до достижения им установленного уставом размера. Средства фонда могут быть использованы только на покрытие убытков по итогам отчетного года или увеличение уставного кашггала путем капитализации, при которой часть резервного фонда, отмеченная ранее, направляется на увеличение собственного капитала. Если банк нарушает условия формирования и использования резервного фонда, территориальное управление требует устранения выявленных нарушений, оно также в порядке применения санкции может оштрафовать банкнарушитель в размере 0,1 минимального уставного капитала либо ограничить проведение отдельных банковских операций на срок до 6 мес. Собственные средства капитал банка пополняются также из прибыли. Она выступает как главная цель деятельности банка и в то же время имеет важное значение, ибо с ее увеличением прямо или косвенно связаны интересы больших групп населения. Депозиты и вклады как источники банковских ресурсов. В экономической литературе к депозитам принято относить все денежные средства, собственниками которых являются клиенты банка, т.