Совершенствование инструментов управления рисками ликвидности и кредитования в коммерческом банке

• Автор: Козачёк, Сергей Викторович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Ставрополь
• Количество страниц: 195 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1.1 Эволюция понятия риск в практике банковской деятельности.

1.2 Условия и факторы возникновения банковских рисков

1.3 Система управления отраслевыми рисками.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕТОДОВ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКЕ.

2.1 Управление кредитными рисками

2.2 Анализ и регулирование рисков ликвидности

2.3 Практика применения стандартов Базельского комитета по управлению банковскими рисками.

3. ИНСТРУМЕНТАРНЫЕ МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

ЛИКВИДНОСТИ И КРЕДИТОВАНИЯ
3.1 Совершенствование методики расчта резерва на возможные
потери по ссудам
3.2 Вероятностный подход к оценке риска обязательств до востребования.
3.3 Моделирование процесса оценки и анализа риска инвестиционных проектов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ


Таким образом, в общей концепции рисков можно выделить собственно риски, шансы, рискишансы и шоки. Данная терминология нашла косвенное постановочное отражение в различных школах риск менеджмента. Так, в некоторых упоминается о том, что последствия рисков могут быть как негативными , собственно риски в нашей трактовке, так и позитивными 3 шансы. Во многих школах упоминаются так называемые спекулятивные риски , результаты проявления которых, могут быть либо положительными, либо отрицательными наши рискишансы. Классификационный признак уровень степень концентрации проявления предполагает выделение полных, а также катастрофических рисков и комплексных рисков шоков в двух вариантах наших трактовок. Дифференциация рисков по различным классификационным признакам не дает возможности адекватно вычленить и охарактеризовать наиболее значимые категории риск менеджмента, но для описания видов и типов рисков представляется вполне логичной. Из вышеизложенного мы пришли к выводу о необходимости диверсифицированного подхода к трактовкам риск менеджмента и актуальности продолжения исследований для обоснования адекватных терминов риск менеджмента и формирования их законченного на определенном этапе комплекса. Кредитный рынок, банки и кредитные организации, кредиторы и замщики концентрируют разнообразные и многочисленные риски. Все эти риски могут, а с позиции эффективного менеджмента должны быть классифицированы. Под классификацией рисков следует понимать их распределение на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей 8. Научно обоснованная классификация позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском. В современной экономической литературе и практике существует большое количество классификаций банковских рисков в зависимости от целей анализа и управления. На основе действующих классификаций, нами была предложена расширенная группировка рисков, которую на наш взгляд было бы удобно применять в российских банках рисунок 2. Исконно банковским бизнесом является кредитование, следовательно, снижение рисков с ним связанными приоритетное направление менеджмента банка. Существует множество вариантов трактовки кредитного риска опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору банку риск непогашения ссуды возможность того, что заемщик не выполнит обязательства 1 потенциальное изменение чистого дохода и рыночной стоимости акций в результате невозврата ссуды возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг выплачивать проценты . Величина кредитного риска зависит от влияния как внешних, так и внутренних факторов. Но основные действия по управлению кредитным риском относятся к сфере внутренней политики банка. Из выше сказанного мы предлагаем использовать следующее определение кредитного риска это риск неисполнения обязательств клиентами полностью и вовремя, как ожидается или описано в контракте, результатом чего могут явиться финансовые потери для банка Можно условно выделить 5 групп кредитных рисков рисунок 2. Рисунок 1. Прямой риск кредитования заключается в вероятности того, что реальные обязательства клиента не будут исполнены вовремя. Данный риск касается всех банковских продуктов, начиная с ссуд и заканчивая закладными операциями. На основе расчетной величины риска определяется размер необходимых резервов, а также размер процентов. Данный вид риска обычно основывается на анализе кредитоспособности заемщика коэффициенты, анализ денежного потока, рейтинговые оценки, другие методики. Условный риск кредитования является риском того, что возможные обязательства клиентов не будут исполнены вовремя. Иными словами, условный риск кредитования это вероятность риска кредитования. Данный риск возникает, например, при выставлении аккредитивов, гарантийном бизнесе.