Управление рисками портфелей однородных ссуд : интеграция российских и международных подходов

• Автор: Сухов, Андрей Валерьевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 146 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПОРТФЕЛЕЙ ОДНОРОДНЫХ ССУДИ

1.1 Портфели однородных ссуд как объекты управления кредитным риском

1.2 Существующие методы управления кредитным риском КРЕДИТНЫХ портфелей и портфеля однородных ссуд

1.3 Управления кредитным риском портфелей однородных ссуд

ЗАРУБЕЖНАЯ И ОТЕЧЕСТВЕННАЯ ПРАКТИКА.

ГЛАВА 2 РАЗРАБОТКА МЕТОДИКИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПОРТФЕЛЕЙ ОДНОРОДНЫХ ССУД

2.1 Сравнительный анализ методик управления кредитными рисками портфелей однородных ссуд.

2.2 Миграциошгая модель корректировки размера резерва по портфелям однородных ССУД.

ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ РЕЗЕРВАМИ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ И КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПОРТФЕЛЯ ОДНОРОДНЫХ ССУД.
3.1 Управление резервами на возможные потери по портфелям однородных ссуд.
3.2 Оценка эффективности управления кредитным риском портфелей однородных ссуд
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
БИБЛИОГРАФИЯ


Отдельные результаты исследования могут использоваться Банком России для формирования практических рекомендации по развитию системы рискменеджмента в кредитных организациях. Апробация работы и реализация результатов исследования. Роль бизнеса в трансформации Российского общества апреля , Международный научный конгресс Роль бизнеса в трансформации российского общества апреля . Отдельные результаты используются в преподавании дисциплин Банковский менеджмент, Рискменеджмент в кредитных организациях на кафедре Банковского менеджмента МФПА. По теме диссертации опубликовано 5 работ, в том числе две публикации в изданиях, рекомендованных ВАК РФ общим объемом 2, п. Работы раскрывают основное содержание диссертации. В настоящее время для более эффективного управления кредитным риском в банковской практике все большее распространение получает использование теории портфелей однородных ссуд. Портфели однородных ссуд1, являясь совокупностью аналогичных по нескольким признакам займов или кредитов, позволяют субъекту управления принимать различные решения, прежде всего в части управления кредитным риском, не по отдельному кредиту, а по конкретной совокупности, уменьшая степень риска, снижая затраты на управление риском. Несмотря на достаточно широкое распространение термина портфель однородных ссуд в банковской практике, по нашему мнению, в отечественной и зарубежной литературе, несмотря на наличие различных определений и трактовок, устоявшихся подходов к толкованию данного термина еще нет. В частности, в соответствии с Положением ЦБ 4П портфелем однородных ссуд является группа ссуд со сходными характеристиками кредитного риска, соответствующая требованиям, установленным настоящим Положением, и обособленная в целях формирования резерва в связи с кредитным риском, обусловленным деятельностью конкретного заемщика либо группы заемщиков 2. В соответствии с п. От англ. i портфель стандартизированных однородных, гомогенных займов. Положение Банка России от г. П О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. РО и 1ХЮ или ЕЬ для убытков от дефолтов. В целом, риск процесса распределения по группам будет отражать практику андеррайтинга продавца и разнородность его клиентуры. Кроме того, методы и данные для оценки РО, 1ХЮ и ЕЬ должны соответствовать существующим стандартам количественной оценки риска розничных требований3. В частности, количественная оценка должна отражать всю информацию, которая имеется у банкапокупателя в отношении качества соответствующей дебиторской задолженности, включая данные по аналогичным пулам, предоставленные продавцом или банкомпокупателем или полученные из внешних источников4. Банкпокупатель должен определять, соответствуют ли данные, предоставленные продавцом, ожиданиям, согласованным двумя сторонами сделки, например, по типу, объему и постоянному качеству приобретаемой дебиторской задолженности. Если этого не происходит, банкпокупатель обязан получить более релевантные данные и полагаться на них5. Следовательно, международная практика предполагает выделение портфелей однородных ссуд на основании вероятности дефолта и размера ожидаемых потерь. Например, в правилах Правительства штата Юта США указано, что Портфель однородных ссуд означает группу займов, отделенных но общим факторам риска6. Примечание ii вероятность дефолта iv удельный вес убытков в случае дефолта x стоимость под риском дефолта x непредвиденные убытки x ожидаемые убытки. Банкпокупатель кредитная организация, которая оценивает пул займов, например, для целей его покупки. Соответственно, банкпродавец кредитная организация, уступающая право требования по пулу ссуд банкупокупателю. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала Уточненные рамочные подходы. Базель Банк международных расчетов, г. vi775.