Теневые финансовые доходы и инновационные банковские инструменты противодействия их легализации в России

• Автор: Морозов, Андрей Владимирович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 194 с.

СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы и методологические принципы исследования инновационных банковских инструментов противодействия легализации теневых доходов.

1.1. Теневые доходы н доходы, полученные преступным путем единство и различие.

1.2. Экономические предпосылки противодействия банковского сектора России легализации теневых денег и методы их интеграции в легальный финансовый сектор
1.3. Финансовый мониторинг теневых доходов особенности его осуществлении в современных российских условиях.
1.3.1. Система административного контроля противодействия легализации теневых доходов.
1.3.2. Инструменты противодействия легализации денег и надзорная роль Банка России в их применении.
Глава 2. Инновационные банковские инструменты противодействия поступления теневых доходов в банковскую систему с учетом международного опыта.
2.1. Сравнительный анализ противодействия легализации доходов в различных странах. Международное сотрудничество в этой области
2.2. Особенности противодействия отмыванию теневых доходов в условиях финансовоэкономического кризиса.
2.3. Формирование дифференцированной тарифной политики с использованием специального финансового анализа и
финансовой политики для противодействии легализации
теневых доходов.
2.3.1. Дифференцированная тарифная политика
2.3.2. Финансовая политика банка.
2.3.3. Специальный финансовый анализ.
Глава 3, Апробация дифференцированной тарифной политики противодействия отмыванию теневых доходов
3.1. Алгоритм формирования дифференцированной тарифной политики противодействия отмыванию теневых доходов, легализуемых посредством обналичивания денежных средств с использованием специального финансового анализа и
финансовой политики
3.2. Разработка и внедрение дифференцированной тарифной политики на примере снятия наличных
3.3. Оценка экономической эффективности инновационных банковских инструментов
Заклю пение
Библиографический список.
Приложения.
Введение
Актуальность


В работах статистической направленности используется термин криминальная квазиэкономика, которая определяется как непродуктивный сектор финансовой деятельности, связанный с незаконным перераспределением доходов и имущества граждан путем реализации сомнительных механизмов финансового рынка. А.Нестеров и А. Вакурин дают следующее определение криминальной экономике . Это понятие, по их мнению, охватывает деятельность в финансовой системе, подпадающую под определенные статьи законодательства, т. Сюда же относят организацию ТСФР, коррупцию и лоббирование выгодных законопроектов. По нашему мнению, ТСФР следует рассматривать значительно шире. См. Крылов Социальноэкономические основы деятельности милиции в обществе рыночного типа автореферат дис. М. Академия МВД России, . См. Бокун И. Кулнбаба И. Теневая экономика понятие, классификации, информационное обеспечение Вопросы статистики. См. Нестеров А. Вакурин А. Криминализация экономики и проблемы безопасности Вопросы экономики. Э. де Сото Иной путь экономический ответ терроризму. М. Социум, . Причинами нелегальной деятельности, по его мнению, являются, прежде всего, высокие трансакционные издержки первичной легализации и поддержания легального бизнеса, а также бюрократическая заорганизованность, препятствующая свободному развитию рыночных отношений. Раскол бизнеса на легальный и нелегальный оказывает негативное воздействие на экономику в целом, выражающееся, по его мнению, в снижении производительности, сокращении инвестиций, неэффективности налоговой системы, удорожании коммунальных услуг, замедлении технического прогресса и многочисленных трудностях в формулировании макроэкономической политики, и отнюдь не освобождает общество от необходимости совершенствования институциональной структуры. Рост ТСФР ошибочно воспринимается многими односторонне лишь как деградация национальной экономики, которая страдает не от чрезмерного, сколько от недостаточного развития рыночных отношений. Для настоящего времени актуальна ликвидация теневого бизнеса и его перехода в легальный сектор экономики, создание экономической системы, исключающей любую дискриминацию. Работа Э. Сото положила начало новому направлению неоинституциональных исследований нелегального сегмента финансового рынка. Трактование ТСФР преимущественно с финансовоправовых позиций, по нашему мнению, недостаточно для адекватного понимания его природы и нуждается в дополнении, расширении и определении именно финансовой составляющей. ТСФР, особенно в России и других развивающихся странах, следует рассматривать с более широких позиций. С этой точки зрения ТСФР включает финансовые отношения, главным отличительным признаком которых является общественная вредность бесполезность. К такому выводу вполне последовательно приходят его
сторонники. Этот подход вполне корректен с позиции правоприменения. Однако теневые финансы следует рассматривать с точки зрения финансовоэкономических направлений ТСФР, а в российских условиях исследованиям такого подхода уделено недостаточно внимания. Данное положение объясняется прежде всего сложностью задачи четко и однозначно подразделить финансовый рынок на теневой и легальный. Причина заключается в многогранности самого объекта анализа теневых финансов, тесной взаимосвязи их позитивных и негативных функций в условиях несовершенной конкурентной среды, необоснованного налогообложения, а также формальных и неформальных ограничений на открытие и ведение бизнеса. При очевидной полезности того или иного бизнеса с точки зрения общественных потребностей, на некоторых рынках нелегальные методы финансирования являются решающим фактором в обеспечении конкурентоспособности и, создавая предприятие или решая его развивать, любой самый добросовестный субъект вынужден их использовать например, различные схемы черного нала неучтенной наличности. В общем и целом для оценки уровня развития ТСФР целесообразно комплексно учитывать как его полезность, гак и деструктивное влияние, т. См. Нестеров А. Вакурин А. Криминализация экономики и проблемы безопасности.