Операционные риски и их минимизация в кредитной деятельности коммерческих банков

• Автор: Савчук, Константин Владимирович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 175 с. : ил.

Введение.

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ОСОБЕННОСТИ ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВ В КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

1.1. Кредитная деятельность ее особенности и признаки.

1.2. Сущность операционных рисков и их взаимосвязь с кредитной деятельностью.

1.3. Современные тенденции в развитии систем управления операционными рисками в сфере кредитования

ГЛАВА 2. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ В КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

2.1. Системный подход к управлению операционными рисками

2.2 Анализ информационной базы операционных рисков в кредитной деятельности и классификация рисков.

2.3. Методы управления операционными рисками в кредитной деятельности банка

2.3.1. Идентификация и сбор информации об операционных рисках кредитной деятельности

2.3.2. Измерение операционных рисков.

2.3.3. Способы минимизации операционных рисков в кредитной деятельности банка
2.3.4. Компенсация операционных рисков в кредитной деятельности банка.
ГЛАВА 3. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ В ПРОЦЕССЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ.
3.1. Правовые аспекты оптимизации управления операционными рисками.
3.2. Организационнофункциональные и информационные аспекты оптимизации управления операционными рисками.
Заключение.
Библиографический список.
Приложения.
Введение


Специфические признаки кредитной деятельности, в совокупности отличающие ее от других форм банковской деятельности, связаны с предметом, субъектом и объектом кредитной деятельности. Предметом кредитной деятельности является ссужаемая стоимость, имеющая особый характер движения движение, основанное на возвратности. Встречное движение ресурсов с временным лагом реализует принцип возвратности основного долга. В то же время возможность широкомасштабного предоставления банком кредитных ресурсов базируется на аккумулировании им средств кредитороввкладчиков, предоставляемых банку также на возвратной основе. Субъектами кредитной деятельности коммерческого банка являются кредитор и заемщик, причем во всех случаях кредитором выступает банк. Объектом кредитования выступают самые многообразные процессы, связанные как с кругооборотом основного, гак и оборотного капитала, потребностями как юридических, так и физических лиц. Общие и специфические признаки кредитной деятельности определяют особенности данного вида деятельности коммерческого банка. Кредитный анализ заемщика как ключевое звено оценки стоимости предоставления ссужаемых средств. Ядром функционирования кредитной системы банка является оценка вероятности убытков в случае невозврата или несвоевременного возврата ссужаемой стоимости. Именно эти потенциальные убытки находят отражение в рисковой надбавке в составе стоимости кредитных ресурсов и составляют основную ее часть. При этом потенциальные убытки подчиняются закону больших чисел, подразумевая, что даже в случае если в отдельных случаях убыток превысит заданную величину, в долгосрочной перспективе данная оценка будет в среднем адекватна риску. В то же время существенным вопросом жизнеспособности банка остается проблема преодоления разовых убытков большой величины пусть даже компенсирующиеся впоследствии. Для снижения данной угрозы банк либо использует прибыльную надбавку, которая выступает в виде запаса прочности в том числе, в форме резервов, либо хеджирует данный риск страхование. Особенно важным в данном случае представляется адекватная оценка возможного риска и, соответственно, правильный расчет показателей его покрытия, что во многом зависит от качества прописанных методик и процедур расчета, а также профессионализма сотрудников банка. Специфический механизм ценообразования на кредитные продукты. Как известно, предоставлению банком ссуды предшествует стадия привлечения ресурсов, которая определяет значительную часть себестоимости кредитного продукта. Однако специфика ценообразования на кредитные продукты также обуславливает необходимость включения следующих составляющих в цену размещения рисковая надбавка главным образом, плата за кредитный риск заемщика, компенсация расходов банка, прибыльная надбавка собственно чистый доход банка. Отдельно необходимо отметить, что ценообразование должно учитывать весь спектр рисков, индуцированных заключением кредитной сделки, в том числе риски совершения операций или операционные риски. Специфика ценообразования оказывает значительное влияние на организацию процессов кредитования в банке. В частности, оценка величины рисковой надбавки требует индивидуального подхода к каждому заемщику, что в свою очередь делает необходимой четкую, хорошо проработанную и в то же время гибкую методологию расчетов, а также налагает высокие требования к квалификации и профессионализму сотрудников банка. Приведенное выше определение кредитной деятельности как взаимодействия банка с внешними субъектами, основано на представлении понятия деятельность в широком смысле и включает в себя все общие признаки, рассмотренные ранее. Однако для целей исследования представляется необходимым привести и узкое определение понятия, основанное на процессном подходе и специфических признаках кредитной деятельности. Деятельность в узком смысле представляет, собой процесс, в который вовлечены внутренние ресурсы оборудование, рабочая сила, технологии, сырье и материалы, объединенные определенным производственным процессом. В любой деятельности можно выделить такие компоненты как субъект, предмет вход процесса, цель, средства ресурсы, результат продукт, выход процесса и сам процесс.