Методы организации кассовой работы в коммерческом банке и пути её совершенствования

• Автор: Радионова, Ирина Вадимовна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 215 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .

ГЛАВА 1. КАССОВАЯ РАБОТА КОММЕРЧЕСКОГО БАКА В

СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ.

1Л. Роль кассовых операций коммерческого банка в

обеспечении наличноденежного обращения в Российской Федерации, тенденции их развития.

1.2. Зарубежный опыт развития организации обслуживания

наличноденежного оборота и кассовой работы в коммерческом банке.

1.3. Теоретическое и методологическое обеспечение и подходы

к исследованию проблем организации кассовой работы в коммерческом банке.

ГЛАВА 2. КАССОВАЯ РАБОТА КАК СИСТЕМА

ОБСЛУЖИВАНИЯ НАЛИЧНОДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ.
2.1. Организация кассовой работы в коммерческом банке
принципы, цели, задачи.
2.2. Методы и модели управления кассовой работой в
коммерческом банке.
2.3. Риски кассовой работы в коммерческом банке, пути их
снижения.
1 ЛАВА 3. ФОРМЫ И МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
УПРАВЛЕНИЯ КАССОВОЙ РАБОТОЙ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА .
Концепция совершенствования организационно
экономического управления кассовой работой в
коммерческом банке
3.2. Управление кассовой работой коммерческого банка на
принципах бюджетирования
3.3. Аутсорсинг кассовых операций как новая форма
банковских услуг
ЗАКЛЮЧЕНИИ
ЛИТЕРАТУРА


Денежная наличность сдается предприятиями в кассы банков непосредственно или через объединенные кассы предприятий, либо сдается предприятиям Государственного комитета РФ по связи и информации т. При этом КБ ежегодно устанавливает своим клиентам юридическим лицам лимиты остатка наличных денег в кассе предприятий на конец рабочего дня. В случае объективной необходимости лимит может быть пересмотрен. Допускается также использование собственной выручки предприятий на отдельные выплаты денежного характера, перечень которых регламентируется Банком России, и его применение также должно согласовываться с КБ и учитываться при определении размера лимита. Таким образом, осуществляя контроль кассовой работы своих клиентов, банк играет важную роль в организации контроля обращения денежной наличности, обеспечивает упорядоченность е обращения, а также обеспечивает практически контроль соблюдения финансовой дисциплины. При выполнении кассовых операций КБ играет также важную роль в процессе наличноденежной эмиссии, а также в обратном процессе изъятии денег из обращения. Прогнозы кассовых оборотов позволяют получить данные об эмиссионном результате, с помощью которого Банк России может судить о достаточности платежных средств в экономике. Прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии используются РКЦ ЦБ РФ при планировании потребности в подкреплении касс учреждений Банка России. Приходнорасходные операции выполняются кассовым подразделением КБ, в состав которого могут входить приходные кассы, расходные кассы, приходнорасходные кассы, кассы для размена денег и кассы пересчета денежной наличности. Из изложенного следует, что совокупность кассовой работы коммерческих банков обеспечивает решение важной макроэкономической задачи, связанной с осуществлением денежнокредитной политики государства. Кассовая работа имеет большое значение для решения внутренних проблем самого коммерческого банка, а именно, контроля и поддержания финансового положения банка, обеспечения его ликвидности. Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью КБ или учреждение Банка России, которое осуществляет кассовое обслуживание КБ, письменное уведомление об установленной сумме минимального остатка хранения наличных денег на конец дня. Именно в процессе выполнения кассовых операций формируется информация об остатках денежной наличности в самом банке, которые имеют прямое отношение к важнейшему показателю финансового состояния банка, каким является показатель ликвидности. I . По данным компании Эе Ьа Яне на обработку денег в мире ежесекундно расходуется фунтов стерлингов, что соответствует примерно ,8 млн. Это предопределяет важность совершенствования организационной структуры и технической базы обработки денег. Именно поэтому проблемы совершенствования обработки наличности находятся в центре внимания центральных и национальных банков всех стран мира. Обработка наличных денег в КБ ведется в основном децентрализовано, современные объединенные кассовые центры с мощным современным высокотехнологичным оборудованием если и есть, то только в самых больших городах и крупных банках, причем каждый банк организует1 работу самостоятельно, не применяя, несмотря на законодательно разрешенное право сотрудничества, современные подходы на межбанковском уровне. Изза отсутствия проработанной методологической базы для применения современных форм сбора наличных и их рециркуляции в обороте банки крайне неохотно идут на внедрение инновационных решений при совершении операций с наличными деньгами. Российская инкассация осуществляет только перевозку денег, не проводя ее обработку. Для касс российских КБ характерна минимальная техническая оснащенность и ограниченный уровень подготовки кассиров Методическое обеспечение управления потоками денежной наличности и кассовой работой также находится на низком уровне. Этим проблемным вопросам организации наличноденежного обращения и кассовой работы коммерческих банков была посвящена Вторая Международная конференция Наличное денежное обращение модели, стандарты, тенденции, проведенная в Москве летом года. Эту же тенденцию подтверждает слияние и укрупнение коммерческих банков, и сокращение числа банковских институтов.