Лимитирование операций с коммерческими банками-контрагентами : сущность, цели и методы

• Автор: Юрина, Татьяна Валерьевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2010
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 176 с. : ил.

Содержание
Введение

Глава 1. Дистанционный анализ финансового состояния коммерческих банков.

1.1. Анализ финансового состояния коммерческих банков как инструмент банковского надзора

1.2. Формирование рейтингов рейтинговыми агентствами

1.3. Дистанционный анализ финансового состояния коммерческих банковконтрагентов

Глава 2. Лимитное поле на контрагента банка.

2.1. Подходы к формированию лимитного поля на контрагента

2.2. Лимиты на операции с коммерческими банкамиконтрагентами на межбанковском и финансовом рынке

Глава 3. Методика лимитирования операций с коммерческими банкамиконтрагентами

3.1. Методика дистанционного анализа надежности коммерческих банковконтрагентов

3.2. Алгоритм формирования лимитного поля на контрагента банка.
3.3. Апробация методики лимитирования операций с коммерческими банкамиконтрагентами.
Заключение.
Список использованной литерату ры.
Приложения.
Введение
Актуальность


Суть системы коэффициентного анализа и анализа однородных групп заключается в том, что финансовое состояние банка сводится к набору показателей, рассчитываемых экспертным путем с помощью несложных математических операций над данными финансовой отчетности. Цель таких систем сделать быструю оценку финансового состояния банка, обнаружить негативные тенденции в пределах банковских групп или всего банковского сектора. Результаты анализа используются также для формирования сравнительных показателей деятельности кредитных организаций и установления критериев для различных групп коммерческих банков. Групповой анализ применяется для изучения тенденций во всем банковском секторе или его отдельных сегментах. Используемая в США система анализа ii объединяет финансовых параметров и показателей, относящихся к рынку капиталов. Немецкая система оценки I основана на расчете показателей, все из которых рассчитываются исключительно по данным финансовой отчетности банков. , V . vi i i . . , . Среди финансовых показателей, используемых в системах коэффициентного анализа, наибольшее внимание уделяется коэффициентам, характеризующим качество активов, прибыльность и ликвидность приложение 2. По результатам оценки финансового положения коммерческого банка при помощи рейтинговой системы оценки вычисляется его итоговый рейтинг, характеризующий степень его надежности. Сначала появились методики, предусматривающие проведение исследований на местах, а уже потом были разработаны методики дистанционного анализа, опирающиеся исключительно на данные, содержащиеся в публикуемой отчетности банков. Инсайдерские системы оценки позволяют получить наиболее полное представление о степени надежности кредитной организации, но применить используемые в них алгоритмы при дистанционном анализе банкаконтрагента в полной мере невозможно ввиду отсутствия у внешних пользователей необходимой для этого информации. Рейтинговые системы оценки коммерческих банков используются органами банковского надзора США и , Италии и Франции используемые в них группы коэффициентов приведены в приложении 2. Все системы анализа опираются на показатели качества активов, достаточности капитала, прибыльности и ликвидности кредитных организаций. Помимо коэффициентов, рассчитываемых на базе финансовой отчетности, рейтинговые системы используют и нефинансовые показатели деятельности банка. , V . vi i i . . , . В системах , и все компоненты оцениваются по пятибалльной системе 1 лучший, 5 худший. В системе каждый компонент оценивается по системе 0,5 лучший, 5,5 худший7. Большой интерес для органов банковского надзора представляет оценка состояния банка в будущем, позволяющая получать ранние предупреждения о неблагоприятной для него ситуации еще до того момента, когда она становится критической. Такая информация может позволить оперативно принять меры для улучшения положения кредитной организации либо просто избежать возможных потерь. Востребованность подобных аналитических систем стимулировала их бурную эволюцию. В различных странах для получения прогнозной оценки развития банка было создано множество экономикоматематических моделей от простых до сложных многофакторных методик, которые не только способны оценить степень надежности кредитной организации, но и дают возможность определить, сколько времени осталось до ее ожидаемого дефолта. Существенным отличием статистических моделей от двух подходов, описанных ранее, является то, что они главным образом направлены на обнаружение рисков, которые, вероятно, приведут к неблагоприятной ситуации для банковского учреждения в будущем. Такие системы оценки пытаются заранее идентифицировать банки, для которых велик риск неустойчивости или банкротства, потому не уделяют достаточного внимания текущему состоянию кредитной организации. , V . vi i i . . , .