Анализ влияния рисков на формирование кредитного портфеля коммерческого банка

• Автор: Остапчук, Кристина Леонидовна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2010
• Место защиты: Йошкар-Ола
• Количество страниц: 166 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение

1. Теоретические основы формирования кредитного портфеля коммерческого банка

1.1. Содержание и классификация кредитного портфеля банка

1.2. Нормативноправовой механизм регулирования кредитного портфеля коммерческого банка

1.3. Кредитный риск в системе банковских рисков

2. Риски кредитного портфеля как объект экономического анализа

2.1. Факторы, определяющие риски кредитного портфеля

2.2. Критерии оценки рисков кредитного портфеля

2.3. Методика оценки совокупного риска кредитного портфеля

3. Прогнозный анализ рисков кредитного портфеля коммерческого банка

3.1. Методы и модели прогнозного анализа рисков кредитного портфеля
3.2. Анализ миграции рисков кредитного портфеля
3.3. Мониторинг кредитною портфеля коммерческого банка
Заключение
Литература


Обеспеченность кредита состоит в том, что каждому рублю банковских средств, находящихся в хозяйственном обороте, должен противостоять рубль соответствующих материальных ценностей или полезных затрат. Платность кредита заключается в том, что за пользование заемными средствами заемщик должен уплачивать кредитору ссудный процент. Кредитные операции самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности. Приоритеты деятельности коммерческого банка формулируются во внутреннем банковском документе кредитной политике. Кредитная политика это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Направления кредитной политики связаны с формированием качественных активов, прибыльных отношений, разумного роста кредитного портфеля. Качественные активы это такие активы, которые обеспечивают процентный доход даже при негативных изменениях макроэкономических условий или изменении условий ведения бизнеса. Качественным кредитом является тот обеспеченный кредит, который может быть погашен в установленные соглашением сроки без возникновения проблем или затруднений у заемщика. Прибыльные отношения. Политика банка направлена на создание с течением времени устойчивых, прибыльных для банка отношений с клиентами. Прибыльность отношений с клиентом следует максимизировать путем перекрестных продаж для обеспечения оптимального отношения риска и доходности для каждого отношения банкклиент. Разумный рост кредитного портфеля. Банк стремится наращивать кредитный портфель в пределах разумных лимитов. Рост должен контролироваться таким образом, чтобы избежать неприемлемой концентрации риска, например, по отраслям, по заемщику, по территории, по виду и цели. Анализ кредитов и классификация их но соответствующим группам имеют решающее значение для определения реальной стоимости всего кредитного портфеля банка, поскольку обеспечивается своевременное создание необходимого резерва к моменту фактического возникновения убытков, что позволяет повысить стабильность банка. Большое внимание в кредитной политике уделяется качеству кредитного портфеля. Некачественный кредитный портфель, необоснованные выданные с нарушением кредитной политики ссуды, выдача ссуд неблагонадежным заемщикам могут быть причиной финансового неравновесия банков. Банк, выдающий непогашающиеся ссуды, растрачивает кредитные ресурсы, которые могли бы быть использованы для стимулирования производственного роста предприятий и способствовали бы экономическому развитию банка. Каждый банк в области кредитования имеет свою специализацию. Тс виды банковских кредитов, которые составляют кредитный портфель банка, являются приоритетными для его кредитной политики. Ссуды, входящие в состав кредитного портфеля можно классифицировать по нескольким признакам 7, 8, , , . Процесс возобновления оборотного капитала дает банкам возможность иметь высвобождающиеся ресурсы, выдавать их опять, т. Среднесрочные ссуды связаны с созданием и движением долгосрочных активов хозяйствования, реализацией приоритетных государственных программ. Эта сфера кредитных операций служит в основном для финансирования производственного, общественного, частного строительства, для создания основного капитала предприятия. Сроки кредитов влияют на ликвидность банка и на риск, сопряженный со ссудами. Чем больше срок ссуды, тем она менее ликвидна по сравнению с краткосрочными ссудами. По мере удлинения срока ссуды возрастает также и риск. Поэтому важнейшей задачей банка является формирование оптимального набора ссуд по срокам их выдачи. Классификация ссуд может быть произведена по отраслям народного хозяйства промышленность, сельское хозяйство, торговля, снабжение и сбыт, строительство, связь, транспорт. По целевому назначению ссуды подразделяются по видам объектов.