Финансовый мониторинг как система нейтрализации риска вовлечения коммерческих банков в легализацию преступных доходов

• Автор: Косюк, Андрей Викторович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2011
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 219 с. : ил.

Введение.
Глава I. Теоретические аспекты финансового мониторинга как системы нейтрализации риска вовлечения коммерческих банков в легализацию преступных доходов
1.1. Концептуальные основы финансового мониторинга как системы нейтрализации риска вовлечения коммерческих банков в легализацию преступных доходов
1.2. Методологические аспекты исследования риска вовлечения в легализацию преступных доходов в банковской системе.
1.3. Социальноэкономические предпосылки формирования финансового мониторинга как системы нейтрализации риска вовлечения коммерческих банков в легализацию преступных доходов

Глава П. Анализ, финансового мониторинга как системы

нейтрализации риска вовлечения коммерческих банков в легализацию преступных доходов .
2.1. Современные тенденции формирования финансового мониторинга как системы нейтрализации риска вовлечения коммерческих банков в легализацию преступных доходов
2.2. Инфраструктура и инструменты финансового мониторинга как системы нейтрализации риска вовлечения коммерческих банков в легализацию преступных доходов
2.3. Модель финансового мониторинга как системы нейтрализации риска вовлечения в легализацию преступных доходов
Глава III. Направления развития финансового мониторинга как системы нейтрализации риска вовлечения в легализацию преступных доходов в российской банковской системе.
3.1. Особенности риска вовлечения в легализацию преступных доходов в российской банковской практике.
3.2. Финансовый мониторинг как система нейтрализации риска легализации преступных доходов в российской банковской сфере
3.3. Основные направления совершенствования финансового мониторинга как системы нейтрализации риска легализации
преступных доходов в российской банковской системе.
Заключение.
Список использованной литературы


Для решения стоящих перед финансовым мониторингом задач основополагающими условиями являются надлежащая организация системы мониторинга попыток легализации преступных доходов и применение его методов и инструментов с учетом адаптации прогрессивного зарубежного опыта в условиях России. Традиционно процесс финансового мониторинга представляет воздействие управляющей подсистемы на объект управления с использованием специальных методов, приемов и инструментов. Специфика разработки концептуальных аспектов, определяющих теоретические, методологические и организационные основы финансового мониторинга связана с уникальностью и разнообразием деятельности хозяйствующих субъектов. В рамках научной концепции финансовый мониторинг необходимо исследовать как экономическую категорию в динамично развивающейся системе научных знаний. Экономическая категория, по утверждению классиков политической экономии это теоретическое абстрактное выражение реально существующих производственных отношений. При этом, производственные отношения выступают как экономические интересы1. В эпоху развития финансовой глобализации существенно активизируется финансовое управление, в частности, под воздействием усиливающихся требований к повышению результативности финансового контроля и его важнейшего звена финансового мониторинга в целях противодействия легализации преступных доходов. О систерие категорий и законов политической экономии. Под ред. Н. А. Цаголоза, М. Перечисленные факторы обеспечения роста значимости финансового мониторинга вызывают необходимость переосмысления его теоретических и методологических основ. Финансовый мониторинг раскрывает сложность и многообразие финансовых отношений порождающих интенсивные денежные потоки. Финансовые отношения, складывающиеся между различными структурными элементами финансовой системы, обусловливают не только разнообразие объектов финансового мониторинга, но и специфику научных методов познания этих объектов. Современные зарубежные и отечественные специалисты активно изучают финансовый мониторинг. Связано это с тем, что существуют различные суждения о его сущности, функциональных разграничениях, институциональном оформлении и инструментальной вооруженности для достижения конкретных целей, релевантных общепринятому финансовому мониторингу, и целей мониторинга, вытекающих из объективно нарастающего риска вовлечения в легализацию преступных доходов. Специфическим предметом финансового мониторинга как отрасли научных знаний являются информационные факты о реальных или потенциальных характеристиках денежных потоков, опосредующих финансовые отношения хозяйствующих субъектов. Правомерность данных финансовых потоков обеспечивается их соответствием существующим ограничениям по объемам перечисляемых денежных средств и направлениям движения действующему национальному законодательству, нормам международного права, подзаконным нормативноправовым актам, внутренним стандартам кредитных организаций. Фундаментальная и многозначная экономическая категория финансов отражает общественнополитическую и социальноэкономическую систему страны, частью которой является финансовая система2. Финансы, являясь исторической категорией, претерпевают изменения по мере развития преобразований в экономике. При этом эволюция финансов характеризуется следующими важными обстоятельствами. Экономические процессы в производстве, обращении, и потреблении сопровождаются адекватными финансовыми процессами, отражающими стоимостную сторону воспроизводственного процесса, движения и изменения стоимости, и, что особенно важно, динамику доходов и расходов. Возникают самостоятельные финансовые операции в виде движения денежных средств, не связанных непосредственно с производством и реализацией на денежных рынках, на рынках ценных бумаг. Движение денег обретает самостоятельность и, тем самым, денежные отношения становятся финансовыми отношениями. Сущность любой экономической категории, в частности, финансового мониторинга, проявляется, как известно, в основных функциях. Вознесенский Э. А. Финансы как стоимостная категория. М. Финансы и статистика. С. . Финансы Финансовоэнциклопедический словарьКолл, авторов под общей ред. А.Г. Грязновой. М. Финансы и статистика.