Формирование системы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка

• Автор: Пухов, Владимир Игнатьевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 158 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
Глава 1. Теоретические основы системы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка

1.1. Теоретические основы финансовой устойчивости коммерческого банка

1.2. Подходы к построению системы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка

1.3. Из мировой практики управления финансовой устойчивостью коммерческого банка

Глава 2. Проблемы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка в современной России

2.1. Основные факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка

2.2. Система управления финансовой устойчивостью в стратегии развития коммерческого банка
2.3. Стресс-тестирование как инструмент управления финансовой устойчивостью коммерческого банка
Глава 3. Особенности построения системы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка
3.1. Построение системы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка
3.2. Особенности управления рисками в системе управления финансовой устойчивостью коммерческого банка
3.3. Приоритетные направления повышения финансовой устойчивости коммерческого банка на примере СКБ-банка
Заключение
Список использованной литературы

Введение
Актуальность темы исследования
Кризисные тенденции в современной российской и мировой экономике постоянно рассматриваются и анализируются экспертами. Фактор нестабильности исходит из зоны евро, где страны-члены Европейского союза не могут исполнять свои обязательства, и из США, где государственный долг превысил размер ВВП. Долго ли можно будет решать проблему путем накачивания мировой экономики ликвидностью пока не ясно. Однако это сказывается на мировых рынках капитала, природных ресурсов и отражается на экономике России, её банковской и финансовой системе. Готовность российских банков к преодолению сценариев ухудшения мировой конъюнктуры на сырьевых рынках и рынках капитала, возможные макроэкономические последствия, в том числе на валютном рынке России, требует углубленного научного изучения и подхода для снижения чувствительности банков к таким событиям, повышения их устойчивости.
В «Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 г.» определено, что первостепенное значение имеют качественные характеристики развития - характер и уровень предоставляемых банковских услуг, уровень конкуренции в банковском секторе, устойчивость и транспарентность кредитных организаций, предопределяющие усиление роли банков в инновационных процессах реального сектора экономики и повышении эффективности инвестиций. Предполагается принять меры, направленные на создание условий для развития конкуренции в банковском секторе и на финансовом рынке в целом, а также на повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций и системной устойчивости банковского сектора. Очевидно, что устойчивость банковского сектора невозможна без повышения финансовой устойчивости коммерческих банков, которые его образуют.
Необходимость обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков требует повышения стандартов их работы и нормативов, которые уста-

навливаются регуляторами. Страны, которые входят в Базельский комитет, уже переходят на стандарты Базель III. Российская банковская система пока не перешла в полном объеме на стандарты Базель II. При этом уже ведутся дискуссии о необходимости планомерного перехода российских банков на Базель III. Повышение требований к банкам по нормативам, отражающим финансовую устойчивость, заставляет коммерческие банки уже сегодня проводить работу по совершенствованию внутренних процедур к работе по новым возможным стандартам.
Приходится констатировать, что сегодня нет механизма, способного обеспечить эффективное управление финансовой устойчивостью коммерческого банка при совершении в условиях высокой волатильности на мировых рынках капитала, нестабильности макроэкономического положения России и в условиях кризисных явлений. Это находит свое отражение на конкурентоспособности отечественной банковской системы и российских коммерческих банков, их финансовой устойчивости и в готовности к преодолению негативной информации, которая приходит из развитых экономик. Данная ситуация свидетельствует об исключительной актуальности темы диссертационного исследования.
Степень изученности проблемы
Научные проблемы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка достаточно проработаны и изучены в трудах многих отечественных и зарубежных ученых-экономистов. Вместе с тем многие научные подходы носят дискуссионный характер.
В своей работе над диссертацией автор опирался на труды таких российских экономистов, занимающихся исследованием проблем российского банковского сектора, как С.А. Андрюшин, Е.Т. Гайдар, С.Ю. Глазьев, М.В. Гршов, В.Д. Мехряков, В.К. Сенчагов, А.М. Тавасиев, Л.П. Кроливецкая, К.С. Тихонков, Г.А. Тосунян, Г.Н. Белоглазова, Г.Г. Фетисов, A.B. Улюкаев и ДР-

имость привлечения финансовых ресурсов для фондирования клиента. Это общий вид цены на банковский продукт, компоненты которого могут видоизменяться в зависимости от специфики конкретного продукта. Например, цена за расчетно-кассовое обслуживание (далее - РКО) для клиента не включает стоимости привлечения ресурсов, так как в связи с РКО клиента у банка не возникает отвлечение пассивной базы, напротив, она увеличивается за счет среднедневных оборотов по расчетным счетам клиента.
Каждый из компонентов цены требует соответствующей методологической проработки по определению методики калькуляции компонента и включения его в цену клиенту. Для распределения прямых и косвенных административно-управленческих расходов на продукт, клиента, целесообразно руководствоваться методологией Activity-Based Costing, которая предусматривает процессный подход к аллокации расходов на основе определения их драйверов. Это довольно трудоемкий на этапе внедрения, но важный этап перехода на управление банком на основе развития его бизнес-процессов (performance management).
Премия за риск включается в цену по всем кредитным продуктам банка и отражает вероятность наступления негативного события по клиенту, связанного с невозможностью погашения им ссудной задолженности. Стоимость фондирования отражает стоимость пассивной базы банка и является индикатором ресурсных ограничений банка и влияет на его конкурентоспособность.
Все компоненты цены различаются между банками и поддаются управлению. Чем ниже стоимость компонентов цены для банка, тем ниже цену может банк предложить клиенту. Соответственно размер компонентов напрямую сказывается на конкурентоспособности коммерческого банка и размере его клиентской базы. Размер чистой прибыли является отражением уровня прибыльности банка и тем самым прибыльность влияет на размер капитала и участвует в его формировании. Одновременно компоненты цены влияют на кредитную и депозитную политики банка, перечень предлагаемых банковских продуктов.