Управление ликвидностью на всех этапах жизненного цикла коммерческого банка

• Автор: Глотова, Анастасия Сергеевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2011
• Место защиты: Белгород
• Количество страниц: 185 с. : ил.

Содержание
Введение
1 Теоретические основы банковской ликвидности как фундаментальной финансовоэкономической категории

1.1 Ликвидность как финансовоэкономическая категория

1.2 Теоретические основы управления ликвидностью

кредитной организации

1.3 Содержание и механизм управления риском ликвидности

2 Методические подходы к управлению банковской ликвидностью

2.1 Анализ и оценка методов управления ликвидностью банка

2.2 Методы оценки и прогнозирования риска ликвидности

2.3 Централизованные методы управления ликвидностью кредитных организаций

3 Повышение качества управления банковской ликвидностью
3.1 Оптимизация управления ликвидностью в процессе развития кредитной организации
3.2 Оценка риска ликвидности через механизм построения карты риска
3.3 Перенастройка инструментов централизованного управления ликвидностью банковской системы в условиях мирового экономического кризиса
Заключение
Список использованных источников


Сторонники первой позиции определяют ликвидность банка как возможность использования определенного актива банка в качестве наличных денежных средств или быстрого обращения его в таковое, а также как способность актива сохранить при этом свою номинальную стоимость неизменной. Ученый Е. Ф. Жуков подразумевает под ликвидностью возможность быстрого превращения его активов в платежные средства для своевременного погашения своих долговых обязательств. Их оппоненты считают, что банковскую ликвидность нужно понимать не как запас, а как поток средств. Определение ликвидности, данное американским ученым П. Роузом, в большей степени отражает именно этот аспект банковской ликвидности. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Профессор В. М. Усоскин считает, что под ликвидностью понимается способность банка своевременно погашать свои финансовые обязательства за счет имеющихся у него наличных денежных средств, продажи активов или мобилизации ресурсов из других источников. Аналогичного мнения придерживается известный экономист Ларионова . Данный подход к определению ликвидности означает, что при определении уровня ликвидности необходимо учитывать не только уже имеющиеся на балансе банка ликвидные средства накопленная ликвидность, но и способность банка привлечь их с различного рода финансовых рынков заемная ликвидность, а также способность обеспечивать приток наличных от текущей операционной деятельности операционная ликвидность. Первая точка зрения достаточно узкая и не отражает современную ситуацию в области управления ликвидностью. Наличие достаточного объема высоколиквидных активов и соответствие активов и пассивов банка по срокам на определенную дату означает ликвидность банковского баланса. Ликвидность баланса банка является составной и неотъемлемой характеристикой ликвидности банка. Она отражает способность банка па определенную дату обеспечить погашение обязательств своими активами без вмешательства со стороны. По нашему мнению определение ликвидности как потока средств позволяет наиболее объективно охарактеризовать состояние ликвидности банка, подразумевает непрерывность анализа, а также, что очень важно, позволяет прогнозировать ликвидность. Трактовка понятия ликвидность банка как платежеспособности присутствует почти во всех определениях ученых, рассматривающих эту тему. Ученый Матук Ж. По мнению Белоглазовой Г. Н. и Кроливецкой Л. П. ликвидность можно рассматривать, как способность коммерческого банка отвечать по всем своим обязательствам перед контрагентами своевременно и в полном объеме, а также как условие и показатель функционирования коммерческого банка. Профессор Лаврушин О. И. определяет ликвидность банка как его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Профессор М. М. Ямпольский полагает, что ликвидность заключается не только в наличии возможности и способности банка выполнять свои обязательства перед клиентами и другими контрагентами, а предполагает взаимную увязку сумм и сроков возможного высвобождения кредитов и других вложений банка с требованиями которые могут быть предъявлены владельцами средств составляющих ресурсы банка. Аналогично трактует ликвидность и Э. Н. Василишен. Однако у банка есть и другие обязательства по активным операциям, по внебалансовым обязательствам, по общехозяйственным договорам, поэтому ликвидность следует определять способностью выполнить все обязательства банка, а не только их часть. Именно так трактует ликвидность официальный документ инструкция Банка России 0 И Об обязательных нормативах банков Под ликвидностью банка понимается его способность обеспечивать своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов. В приведенных определениях ликвидности е содержание определяется в способности возможности своевременно выполнять обязательства или в способности располагать достаточной суммой ликвидных активов для своевременного и полного выполнения обязательств. Другими словами ликвидность сводится по существу к платежеспособности. По мнению Кузнецовой Л.