Методы и модели риск-контроллинга в антикризисном управлении предприятиями

• Автор: Шахдинаров, Георгий Михайлович
• Шифр специальности: 08.00.13
• Научная степень: Докторская
• Год защиты: 1999
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 297 с. : ил.

Введение.

Глава 1. Общая характеристика кризисных явлений в экономике промышленных предприятий

1.1 Сущность и основные фазы развития кризисных

процессов в экономике предприятия.

1.2 Основные причины и типы экономических кризисов

предприятий

1.2.1. Кризисы сбыта продукции

1.2.2. Кризис управления

1.2.3. Кризис непредвиденного роста издержек производства.

1.2.4. Финансовый кризис и кризис ликвидности.

1.3.Кризис как следствие потери равновесной позиции

предприятия
1.4 Выводы по главе.
Глава 2.Методологические проблемы создания системы антикризисного управления промышленным предприятием
2.1.Сущность концепции антикризисного управления
2.1.1 .Основные задачи в антикризисном управлении предприятий.
2.1.2. Координация и контроль в рамках антикризисного
управления.
2.1.2.1 Активное антикризисное управление.
2.1.2.2.Реактивное антикризисное управление.
2.2. Особенности применения систем планирования при выработке стратегии и тактики антикризисного управления предприятием
2.3. Сущность концепции рискконтроллинга.
2.4. Идентификация начальных фаз кризиса предприятия
как задачи риск контроллинга.
2.5. Применение методов анализа и оценки риска в
исследовании сценариев развития кризисных ситуаций
2.6. Основные стратегии рискконтроллинга.
2.6.1. Редукционные стратегии трансформации рисков
2.6.2. Компенсационные стратегии трансформации рисков.
2.6.3. Применение стратегий страхования в качестве
инструментов трансформации рисков предприятия.
2.6.4. Резервирование средств на покрытие непредвиденных
расходов как метод трансформации рисков предприятия.
2.7. Условные планы управления предприятием
при возникновении ситуаций острого кризиса как инструмент рискконтроллинга
2.7.1.Понятие и сущность условного планирования.
2.7.2. Основные этапы разработки условных планов управления предприятием в условиях кризиса.
2.7.3. Особенности взаимодействия условного и регулярного планирования в управлении кризисными процессами на предприятии
2.8. Выводы по главе
Глава 3. Методы динамического контроля рисков и оценки ранних сигналов в антикризисном управлении предприятием.
3.1 Особенности организации контроля и анализа отклонений в антикризисном управлении предприятием
3.2.1.Общая характеристика систем раннего оповещения.
3.2.2. Некоторые статистические данные о ранних сигналах.
3.3.Краткая характеристика оперативных СРО
3.4. Краткая характеристика стратегических систем
раннего оповещения.
3.4.1.Особенности создания стратегических СРО
для предприятия в целом
3.4.2. Создание локальных систем раннего оповещения
3.5. Применение метода толерантных границ в прогнозировании развития кризисной ситуации в производственной системе.
3.5.1. Сущность метода толерантных границ
3.5.2. Оценка критических уровней индикаторов областейисточников производственного и финансового рисков предприятия.
3.5.3 Применение методов анализа чувствительности при оценке ранних сигналов.
3.6. Применение методов оценки толерантных границ факторов генераторов стоимости предприятия в анализе слабых сигналов
3.6.1. Методика оценки слабых сигналов.
3.7.Выводы по главе.
Глава 4. Применение экономикоматематических методов и моделей риск контроллинга в разработке стратегических
инвестиционных проектов промышленного предприятия
4.1. Инвестиционный процесс как сфера рискованных операций
4.1.1. Основные задачи контроллинга рисков
стратегического инвестиционного проекта.
4.1.2.Два основных направления финансового инвестирования пректов предприятия
4.2.Применение имитационного моделирования в анализе
рисков стратегического инвестиционного проекта.
4.2.1 .Общая характеристика имитационной модели
4.2.2.Сбыт в модели эксплуатации проекта.
4.2.3.0сновные соотношения модели
4.2.2.4.Основные направления использования имитационной фазы реализации проекта в анализе инвестиционных рисков.
4.3.Применение редукционноинтеграционных стратегий рискконтролинга при реализации инвестиционных проектов.
4.3.1 .Модель оценки рационального уровня заемных средств
при финансировании инвестиционного проекта.
4.4. Модель разделения риска увеличения стоимости поставок ресурсов при заключении контрактов с поставщиками
4.5 Выводы по главе
Глава 5. ПРИМЕНЕНИЕ ЭКОНОМИКОМАТЕМАТИЧЕСКИХ МЕТОДОВ И МОДЕЛЕЙ АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ В УСЛОВИЯХ ЭКОНОМИЧЕСКОГО СПАДА.
5.1. Основные задачи в организации управления
предприятием в кризисной ситуации
5.1.2.0собеноости выбора целей санации предприятия в ситуации острого кризиса
5.1.3. Выбор и обоснование санационных стратегий и
мероприятий в ситуации острого кризиса
5.1.3.1 Краткая характеристика основных финансовых стратегий санирования предприятий.
5.1.3.2. Краткая характеристика основных стратегий производственного санирования предприятий.
5.2. Методы учета риска при выборе политики стабилизации
рыночной позиции предприятия в условиях экономического спада
5.2.1. Учет риска при разработке политики стабилизации рыночной позиции предприятия.
5.2.2. Использование приемов увеличения выручки как метод снижения рыночного риска предприятия в условиях экономического спада.
5.2.3. Использование тактических приемов снижения затрат как метод редукции рыночного риска предприятия в
условиях экономического спада.v
5.2.4. Особенности учета рисков при выработке тактических
решений в управлении оборотными средствами
5.3. Модель выбора рациональной программы
диверсификации производства при проведении санации предприятия .
5.4 Определение рационального уровня резерва ликвидных средств в оперативном антикризисном упраалении предприятием.
5.5. Применение имитационного моделирования в принятии тактических решений по преодолению кризисной ситуации.
5.5.1. Общие предпосылки и цели моделирования.
5.5.2. Важнейшие переменные и функции подмоделей
5.5.3.Структура подмоделей
5.5.3.1.Независимые модули
5.5.3.2.Зависимые модули
5.6. Планирование имитационного эксперимента с моделью КОМСПП
5.7. Выводы по главе
Заключение
Литература


Положения Закона детально раскрываются в его нормативнометодическом обеспечении 9,,,, в соответствии с которым несостоятельность предприятия характеризуется по трем показателям структуры баланса. К ним относятся показатели коэффициенты текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами и восстановления утраты платежеспособности. Однако, эти коэффициенты дают лишь текущую, а точнее ретроспективную оценку финансового положения предприятия. Основные трудности возникают, когда делается попытка использовать эти показатели для ранней диагностики возможного наступления будущей кризисной ситуации, особенно при определении перспектив перехода предприятия в состояние неплатежеспособности. Хотя на сегодняшний день создан обширный инструментарий для прогнозирования будущего состояния предприятия, однозначные прогнозы можно получить лишь в ситуациях изменений первого рода. В остальных случаях прогноз необходимых для оценки финансового положения предприятия будущих показателей ликвидности, экономической устойчивости и платежеспособности является существенно неоднозначным. Решение проблемы ранней диагностики угрозы банкротства в ситуации изменений второго и третьего рода может быть найдено лишь на пути идентификации более близких по времени ранних признаков развития кризисной ситуации, то есть рассмотрение кризиса как процесса. Явления и процессы, предположительно влияющие на экономическое положение предприятия, следует рассматривать с учетом их потенциальной изменчивости нестабильности, обусловленной непрерывным движением всех элементов экономической системы. С системной точки зрения эти процессы специфическое изменение существующей системы отношений в хозяйственной среде. Эти негативные явления и процессы могут управляться в определенных границах или блокироваться посредством введения отдельных элементов и соотношений внутри существующей системы. В первом приближении кризисные процессы на предприятии представляются дискретными или непрерывными потоками событий, последствия которых можно охарактеризовать тремя базовыми состояниями начало кризиса, критическое состояние и конец кризиса. Идентификация начала и конца кризисного процесса основывается на субъективных оценках так называемых факторов кризиса. Исключения составляют такие состояния как неплатежеспособность и убытки, сравнимые с размером собственных средств предприятия. Согласно , началом кризиса предприятия следует считать момент наступления событий, последствия которых делают невозможным достижение базисных целей предприятия в рамках ранее намеченного плана. Собственно критическое состояние предприятия острый кризис определяется как наиболее глубокая фаза развития кризисного процесса, по достижении которой предприятие либо преодолевает воздействие негативных явлений, либо негативные процессы на предприятии приобретают необратимый характер. Окончание критической ситуации можно охарактеризовать как достижение возможно нового равновесного состояния производственной системы. Простейшей моделью кризиса является двухфазная модель. В этой модели различают лишь начальную фазу скрытого или латентного кризиса и фазу глубокого или острого кризиса. В модели кризиса 3 различают три фазы развития кризисных явлений латентную фазу кризиса, подострую и острую фазы кризиса. Признаками отдельных фаз служит интенсивность негативных процессов, разрушающих нормальную деятельность предприятия. Фаза латентного кризиса характеризуется еще не выраженными в показателях текущей деятельности угрозами потери плановых позиций в некоторых важных для предприятия областях его деятельности. В подострой фазе эти угрозы стали уже явными, отраженными в текущих показателях, а в фазе острого кризиса потеря ликвидности предприятием становится свершившимся фактом и без проведения санационных мероприятий ему грозит банкротство. В модели 0 фазы кризиса описываются либо состояниями, характеризуемыми недостижением отдельных целей планов предприятием, либо дефицитом времени, который ещ остатся у руководства для осуществления мер по предотвращению преодолению острого кризиса.