Формирование методических основ управления лизинговыми операциями

• Автор: Асаул, Максим Анатольевич
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2002
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 200 с. : ил

СОДЕРЖАНИЕ
Введение

Глава 1. Особенности формирования и развития лизинговых процессов

1.1. Исследование лизинга в странах с развитой рыночной экономикой__________________________:

1.2. Анализ развития российского рынка лизинговых услуг

1.3. Особенности лизинговых отношений в строительстве

Глава 2. Формирование методического подхода к расчету выгодности лизинговых операций

2.1. Нормативно-правовая база организации лизинга в строительстве

2.2. Анализ существующих методик расчета лизинговых платежей__________^

2.3. Выявление областей эффективности и неэффективности применения лизинга

Глава 3. Технология лизинговых операций в строительстве
3.1. Организация, оценка и мониторинг лизинговых операций
на вторичном рынке оборудования
3.2. Организация и управление лизинговым процессом
3.3. Методики проведения лизинговых операций
Заключение
Список литературы
Приложения

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. С началом перехода к рыночной экономике рост основных производственных фондов (ОПФ) резко замедлился, а с 1993 г. их объемы начали ежегодно снижаться на 1,5-2 %. В результате доля основных фондов строительства в их общем составе по стране за последние 10 лет сократилась более чем в 1,5 раза и в 2000 г. составила лишь 2,1%. Количество строительных машин и механизмов - активной части ОПФ - за этот период также сократилось на 35-75%, в том числе экскаваторов - в 2,7 раза, бульдозеров - в 2,8 раза, кранов передвижных - в 2,2 раза и т.д.
Это обусловлено, во-первых, резким повышением их стоимости, что не позволяет многим строительным организациям в связи с тяжелым финансовым положением и прекращением бюджетного финансирования приобретать необходимую строительную технику, во-вторых, списанием в эти годы большого количества изношенных строительных машин. Резко ухудшилось обеспечение строек средствами малой механизации и строительным инструментом.
Состояние основных фондов, их экономический потенциал и направления воспроизводства наглядно характеризуются показателями обновления, выбытия и износа основных фондов. Проведенный нами анализ показал, что коэффициент ввода новых фондов за 1990-2000 гг. снизился в 4 раза, выбытия - в 1,7 раза. При этом, если в 1990 г. коэффициент обновления основных фондов в 2,3 раза превышал их выбытие по ветхости и износу, то начиная с 1994 г., соотношение этих показателей изменилось в обратную сторону: коэффициент выбытия основных фондов за последние семь лет в 1,5-2 раза превысил показатель поступления новых. Это свидетельствует о накоплении бывших в эксплуатации строительных машин и механизм замедлении их обновления. В результате удельный вес строительных машин с истекшим сроком службы за эти годы возрос в 2-6 раз (см. табл.).

Таблица
Удельный вес основных строительных машин с истекшим сроком службы в подрядных организациях
Наименование машин 1991 г. 1993 г. 1995 г. 1998 г. 2000 г.
(в % на конец года;
Экскаваторы одноковшовые 14,5 15,7 21.5 31,2 42,
Скреперы 8,8 11,3 18,7 38,2 55,
Бульдозеры 12,9 13,5 22,3 37,0 51,
Краны башенные 33,6 32,7 38,7 47,9 60,
Краны пневмоколесные 24,2 27,6 33,0 43,2 55,
Краны автомобильные 17,4 18,1 23,2 29,6 40,
Краны гусеничные 29,1 33,3 42,4 52,1 64,1 '
Тракторы 7,3 9,7 15,6 26,1 41,5
Степень износа основных фондов по большинству строительных организаций к 2000 г. достигла 50% и имеет устойчивую тенденцию к росту, а износ активной части фондов строительных (машин и оборудования) в целом по стране составил 57%. Все это свидетельствует о серьезном процессе старения основных фондов отрасли, а соответственно, и резком снижении производственного потенциала и мощностей большинства строительных организаций.
Основной причиной старения производственного аппарата отрасли и снижения его потенциала явился, прежде всего, глубокий инвестиционный кризис. За истекшее десятилетие в инвестиционно-строительной сфере экономики России объем инвестиций в основной капитал сократился до 20% к уровню 1990 г.. а строительство по уровню инвестиционной активности оказалось в числе наиболее неблагоприятных отраслей, где доля инвестиций за эти годы в их общем объеме по стране сократилась до 3,9%.
По вложению бюджетных средств в развитие и поддержание производственно-технического потенциала отрасли строительство также находится на одном из последних мест среди других товаропроизводящих отраслей. Только около 20% производимых инвестиций в строительстве покрываются за счет бюджетных средств. Что касается валютных поступлений на счета- строитель-

стно с банком "Балтийский" и Инвестиционным Фондом "США-Россия" (ТШ-ШБ). Предоставляет в лизинг технологическое оборудование и транспортные средства, приобретенные у поставщиков в России и за рубежом. Предпочтений к какой-либо отрасли и поставщикам нет. Производственные проекты могут быть подобраны в результате маркетинговой работы Балтийского банка или по рекомендации Фонда и других организаций, представляющих техническую помощь.
Стоимость имущества, предоставляемого в лизинг. Колеблется в пределах от 10 ООО до 100 ООО долларов США. Широкая корреспондентская сеть Балтийского банка позволяет осуществить расчеты по поставщикам практически из любой страны мира. При превышении суммы 100 000 долларов США рассматривается инвестиционный проект с условием погашения разницы самим клиентом в виде предоплаты или привлечения кредитных ресурсов Балтийского банка.
Сфера интересов лизинговой компании не ограничивается деятельностью малых предприятий. При объемах сделки, существенно снизить стоимость услуг лизинга для клиентов. На сегодняшний день лизинговой компанией заключены контракты на сумму 1,7 млн. долларов США.
Договор лизинга рассчитывается в долларах США на срок до 2-х лет. Процентная ставка по договору лизинга колеблется от 20 % до 25 % годовых в валюте (данные 01.10.98 г.). Размер обеспечения составляет 30-50 % от стоимости оборудования. Обеспечением может быть авансовый платеж, залог транспортных средств недвижимости товаров в обороте, ликвидного оборудования, поручительства банка или третьего лица. Оплата производится в рублях на дату платежа по графику по курсу Санкт-Петербургской валютной биржи или по курсу продажи безналичной валюты Балтийским банком.
В процессе рассмотрения документов ЗАО ФК "Балтинвест" оставляет за собой право запросить дополнительную информацию. Конфиденциальность представленной информации гарантируется.